Ндфл излишне удержанный

Индивидуальную консультацию запросил Ольга П. (Москва)

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.90/10)

Добрый день. Мне дали организацию в наследство. Там бухгалтер очень много ручного труда делала. Вот ситуация с одним сотрудником, но таких много. Получается делали начисление зарплаты за декабрь,а дату выплаты поставили 29 декабря. Они частично выплатили 29 декабря и 15 января 2026г. Сдали видать отчёт поправляя в ручную ,теперь у меня получается у этого сотрудник излишне удержан НДФЛ. Как справиться с ситуацией. Сделать возврат НДФЛ?

Метки вопроса: НДФЛ
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    По подробному анализу получается, что удержанный НДФЛ в сумме 1 747 руб. отразили дважды:
    — Ведомость в банк ДП00-000012 от 15.01.2026 — 1 747 руб.
    — Ведомость в банк ДП00-000063 от 10.02.2026 — 9 798 руб. (а нужно было отразить удержанный 8 051), т.е. на 1 747 руб.

    Получается, что в действительности излишне удержанного налога нет, просто неправильно отражен удержанный НДФЛ.

    В этом случае можем:
    — исправить сумму удержанного НДФЛ в ведомости — уменьшить на 1747.
    — Или заполнить документ Операция учета НДФЛ вкладку Удержано по всем ставкам — указать сумму -1747 с минусом. При этом дата получения дохода должна соответствовать дате, когда у сотрудника есть положительная сумма излишне удержанного НДФЛ, которая будет перекрывать сумму сторно, иначе такая корректировка не попадет в Отражение удержанного НДФЛ и 6-НДФЛ.

    Таже Вам может быть интересно: Частичная выплата доходов в ЗУП 3.1
    Как проверить удержанный НДФЛ по документам-основаниям можно посмотреть здесь: В ведомости неверный НДФЛ из-за пересортицы по документам — как убрать?

  2. Здравствуйте, Марина. Хорошо, сейчас попробую. Получается в уведомление тоже отражен неверно тогда.

  3. Да, верно. Напишите пожалуйста, какой получится результат 🌺

  4. Марина, спасибо. Получилось.
  5. Рада была помочь! Хорошего Вам дня 🌺🌺🌺

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. 6-НДФЛ Добрый день! Подскажите,пожалуйста,в таком вопросе. В 2023г сотрудник оформил отпуск с 23.12 по 31.12. Отпускные выплачены были 18.12. Но заболел…
  2. НДФЛ за декабрь 2022 Добрый день, работаем в Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.24.212) . Столкнулись с такой проблемой: в декабре начислена…
  3. НДФЛ отчетность, перерасчет отпускных за прошлый год Сотруднику был предоставлен отпуск авансом в январе 2021г. Выплата отпускных была произведена 30.12.2020г. 29 января 2021г. сотрудник увольняется, в месяце…
  4. Некорректный расчет НДФЛ при работе сотрудника в нескольких подразделениях В течение месяца сотрудник работал в 4 подразделениях, имеется 4 документа начисления зарплаты и взносов (в них удален расчет НДФЛ…

Статьи по этой теме

  1. Ручная корректировка результатов расчета, исправления документов и перерасчеты Ручная корректировка результатов расчета Результаты, полученные путем автоматического расчета, можно корректировать вручную, но делать это настоятельно НЕ рекомендуется. Следует находить…
  2. Рекомендации по ведению учета по НДФЛ Четко контролировать последовательность расчета и выплаты по документам, выстраивать документы по датам в хронологии выплат: Рассчитывать и проводить начисления не…
  3. Ошибка ЗУП 3.1.8: в ведомости на выплату зарплаты избыточно появляется надпись «Два рабочих места» Коллеги, много вопросов от Вас поступает по следующей ошибке ЗУП 3.1.8. Если для расчета аванса в программе используется документ Начисление…
  4. Как доначисление после перевода в обособку отнести к прежней регистрации в ИФНС? С 01.12.2021 г. сотрудник переведен в обособленное подразделение. В декабре обнаружили, что не учили изменение оклада работника с 1 ноября и…