НДФЛ

1. Здравствуйте!

   По подаркам есть несколько ошибок:
   

   

   Поэтому для того чтобы понять как возникает ошибка в вашем случае приложите пожалуйста скриншоты документов, которыми отражен подарок.

2. добавила

3. Смоделировала Вашу ситуацию в демо-базе ЗУП. В Вашем случае можно поступить следующим образом:

   1. Создаем документ Операция учета НДФЛ и корректируем вычет:
   

   2. Создаем документ Перерасчет НДФЛ и пересчитываем налог по сотруднику:
   

   3. В результате увеличивается исчисленный НДФЛ и появляется неудержанный НДФЛ за 2024 год, который можно было удержать до 31.01.2025. Сейчас такой неудержанный НДФЛ передаем на взыскание в налоговый орган. Подробно об этом рассказывается в статье: Неудержаный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»
   

   4. В итоге в Подробном анализе НДФЛ неудержанный НДФЛ закрывается суммой переданной на взыскание в налоговый орган:
   

   Дополню, что у Вас из-за округления могут быть другие суммы НДФЛ, например не 521, а 520 руб.

4. Как корректировку проведу должно сдать уточненку по 6 НДФЛ и справке ? а в справке должна поставить как не удержанный налог?

5. Да нужно подать корректировку: Корректировка 6-НДФЛ
   Остаток неудержанного НДФЛ попадет в 6-НДФЛ:
   — В стр. 170 Раздела 2
   — В справке в разделе 4 Приложения 1 заполнится сумма дохода, с которого НДФЛ не был удержан – суммы в этот раздел подтягиваются из Операции учета НДФЛ
   Также об этом рассказывается здесь (смотрите Шаг 2. Заполняем 6-НДФЛ с остатком неудержанного налога): Неудержаный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»

Комментарии закрыты.