НДФЛ

Вопрос задал Елена К.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.86/10)

Добрый день!
Я работаю в Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.31.66). По сотруднику в декабре был начислен и выплачен аванс (доход за 2024г. больше 5 млн. НДФЛ 15% сумма 35714 руб.) . При начислении ЗП за декабрь (выплата 09.01.205) НДФЛ с аванса 35715 руб. появился 1 руб. неудержанного НДФЛ за 2024 год. Он вылезает в 6-НДФЛ за 2024г. в стр. 170. В январе этот 1 руб. перекрывается, но КБК у них разные. Как закрыть этот 1 руб. ?

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!
    Предлагаю посмотреть отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2024 год. Если у сотрудника будет допустима погрешность в 1 рубль, то проще будет удалить этот рубль. Но вначале предлагаю проверит учет с нарастающим итогом -приложите скриншот отчета с включенным флажком Суммы до/после превышения

  2. Добрый день!
    Я сразу прикрепила Подробный анализ ндфл по сотруднику За период декабрь 2024 — январь 2025. Он прикреплен к вопросу.

  3. Спасибо за уточнение. Но я прошу отчет именно за весь 2024 год. Чтобы проверить расчет с нарастающим итого с начала 2024 года.

  4. Весь 2024 год кроме декабря в идеальном состоянии. Этот 1 руб. появился в декабре 2024г. Я приложила скрины начисление аванса за декабрь 2024 в нем начислен и удержан НДФЛ 35 714 руб. А в начислении зп за декабрь 2024 на закладке НДФЛ по авансу 35 715 руб. Скрины я приложила к вопросу.

  5. Пр формировании отчета 6- НДФЛ допускается погрешность в исчисленном НДФЛ в размере 1 рубля.
    Поэтому я хотела проверить расчет с нарастающим итого именно за весь год. Возможно можно было бы просто убрать этот рубль, чтобы не показывать его. Но возможно, если его убрать — то погрешность будет в 2 рубля и это делать нельзя.
    Сейчас получается в ближайшей ведомости нужно удержать ндфл за прошлый год в размере 1 рубль. Это можно сделать, так как: п 5. ст.226 НК РФ ФЗ от 08.08.2024 № 259-ФЗ предельный срок удержания НДФЛ за прошлый год – 31 января включительно.
    Прикладываю ссылку на публикацию: Можно ли удерживать долг по НДФЛ в 2025 году за 2024? . В ней сказано как удержать в январе 205 года ндфл за 2024. Но будет нюанс о том, что ставка 15%.
    Если что-то не будет получаться напишите.

  6. Добрый день! Убрала 1 руб. из начисления зп за декабрь 2024г. Все выровнялось. Округление НДФЛ за год проходит. Спасибо

    1

  7. Пожалуйста!
    Рада была Вам помочь. Хорошего дня 🌸

Комментарии закрыты.