НДФЛ

Вопрос задал Наталья *. (Набережные Челны)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день! Подскажите пожалуйста как можно исправить следующую ситуацию: При расчете выплат декабря недоудержали у сотрудника НДФЛ 182 рубля. Пока не сдали 6 НДФЛ, что можно сделать?

Все комментарии (3)

  1. Пока жду ответа, решила вопрос следующим образом:
    1. Провела техническую ведомость 30.12.22 и туда подтянулся НДФЛ неудержанный
    2. Т.к. выплата 30.12.22 срок уплаты по НДФЛ 9.01.23 и в 6НДФЛ
    3. Налог перечислю 20.01.23
    4.Уведомление 12.01.22 подавала, как на сайте ИНФНС написано по декабрьской ЗП
    Вопрос теперь мне теперь этот доперечисленный НДФЛ в уведомление включить нужно 25.01.23 или сделать отдельное уведомление нужно т.к. это декабрьский НДФЛ и в уведомлении указать НДФЛ налога и пени и период декабрь и если ранее уведомление было подано, тто вновь поданое будет затирать предыдущее, значит я правильную сумму декабря должна указать просто по налогу и пени или вообще сейчас за декабрь ничего не подавать, а все в уведомлении за январь указать 25.01.23?

  2. Здравствуйте! Извините за ожидание!
    Тут вопрос в том, какую сумму Вы на руки сотруднику выплатили? Удержание — это ведь по своей сути — уменьшение суммы к выплате на НДФЛ. И если вы выплатили сумму правильно, с учетом этих 182 рублей, то фиксировать удержание в ЗУП нужно на дату первоначальной выплаты. Если же на самом деле не удержали, то удерживать при следующей выплате.
    Зарплату по факту 30.12.2022 выплатили?

  3. Да, все верно. Изначально сотруднику выплатили на 182 рубля больше…, но при следующей выплате удержали эту сумму. Зарплату выплатили 30.12.22 и НДФЛ удержали и уплатили в бюджет. Вообщем то я разобралась, в программе все сделала, все отразилось верно и по карточке 2НДФл и в отчете 6 НДФЛ, вопрос можно закрывать.

Комментарии закрыты.