НДФЛ

Вопрос задал Ольга П.

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.85/10)

Здравствуйте! ЗУП 3.1.14.555. Сотрудник уволен и принят на следующий день. После увольнения по уволенному сотруднику произведены начисления и выплаты. В карточке и отчетах по НДФЛ отражается все корректно, а в 6-НДФЛ в строку 140 раздел 2 встает сумма неудержанного НДФЛ с этих сумм. Дата отчета больше даты выплаты дохода по уволенному. Почему?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте! Строка 140 6-НДФЛ заполняется по дате получения дохода, подробнее алгоритм формирования отчета можно посмотреть здесь —  Алгоритм заполнения Раздела 1 и Раздела 2 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года)

    У компенсации отпуска при увольнении дата получения дохода — это дата выплаты, а она может не попадать во 2 квартал, если доход выплачен в июле.

  2. Это не компенсация при увольнении, а начисления с кодом 2000, т.е. оплата труда. Просто они выплачиваются месяцем позже по итогам предыдущего

  3. Приложение

    Воспроизвела пример на ЗУП 3.1.18.120 — если ведомость на выплату проведена, то исчисленный НДФЛ попадает в строку — 140, неудержанный = 0.
    Вам необходимо сформировать отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» и проверить действительно ли налог удержан по документу. Пример на скриншоте.

Добавить комментарий