НДФЛ 13 и 15%

Вопрос задал k_***@wargaming.net

Ответственный за ответ: Прокофьева Марина (★9.75/10)

Доброе утро) вопрос такой. Снова пересечение 13 и 15%. В марте был начислен прочий доход (по ставке 13%). Дата выплаты доходы 08.04.2022. По окончанию месяца марта ставка налога сменилась с 13 на 15. Соответственно налог встал не корректно. Так как прочий доход относится к апрелю месяцу. В апреле месяце программа доначисляет этот налог по ставке 15%. Но криво встает в справках и регистрах. Вопрос такой: как можно откорректировать по ставкам налога убрать с 13 на 15 %. Чтоб в справках и регистрах было все отражено верно. Может можно как то перекинуть просто с одной ставки на другую вручную?

Обсуждение (4)

  1. Добрый день, для более конкретного ответа хорошо бы иметь пример из базы. Где именно не встаёт доначисление налога. Если сказать в целом, то для корректировки НДФЛ по конкретному начислению можно:
    1) оформить документ «Перерасчёт НДФЛ» в апреле до формирования документа «Начисление зарплаты и взносов» (автоматически на дату получения дохода 08.04 Прочие доходы пройдёт минус по ставке 13% и плюс по ставке 15%)
    2) оформить документ «Операция учёта НДФЛ» (дата документа и операции 08.04.22)
    — закладка «Удержано по всем ставкам» 2 строки:
    08.04.22 ставка 13% Прочие доходы (- сумма) — указать документ-основание из п.1 «Перерасчёт НДФЛ»
    08.04.22 ставка 15% Прочие доходы (+сумма) — указать документ-основание из п.1 «Перерасчёт НДФЛ»

    — закладка «Перечислено НДФЛ» 2 строки:
    Апрель 2022 13% (- сумма) реквизиты ПП
    Апрель 2022 15% (+сумма) реквизиты другого ПП

    Но здесь слишком много НО! Надо было до 30.04.22 успеть доплатить разницу НДФЛ 13 и 15% и написать письмо о зачёте уплаченного по 13% на КБК для 15%. У сотрудника возникает переплата, что следует отследить по ведомостям.

    Автоматически же 1С сторно по 13% и доначисление по 15% отнесёт к категории дохода «Оплата труда» 30.04.22. Если приложите сведения по сотруднику за 2022 «Регистр налогового учёта по НДФЛ» и «Подробный анализ НДФЛ» и отметите, что именно не устраивает, проработаю пример

  2. мне по сути нужно чтоб корректно отобразилось по ставкам….в остальном я разуберусь) чтоб в ставке 13 процентов не было переплаты…а эту сумму в 15% убрать как то

  3. Добрый день, к сожалению, этот вариант отчёта неинформативен — в ответе могу не всё учесть, т.к. не вижу полную картину:
    Оформляем документ «Операция учёта НДФЛ» (дата документа и операции 08.04.22)

    — закладка «Удержано по всем ставкам» 2 строки:
    31.03.22 ставка 13% Оплата труда («-» сумма переплаты по ставке 13%) — указать документ-основание Начисление зарплаты (где прошла сумма с кодом дохода НДФЛ 2000 по уже по ставке 15%)
    08.04.22 ставка 15% Прочие доходы («+» сумма переплаты по ставке 13%) — указать документ-основание, которым начислен прочий доход, выплаченный 08.04.22

    — закладка «Перечислено НДФЛ» 2 строки:
    Март 2022 13% («-» сумма переплаты по ставке 13%) реквизиты ПП исходного
    Апрель 2022 15% («+» сумма переплаты по ставке 13%) реквизиты другого ПП

Добавить комментарий