НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Светлана И. (Новомичуринск, Рязанская область)

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.91/10)

Доброе утро! Помогите пожалуйста разобраться с НДФЛ сотрудника. Перерасчет НДФЛ -пусто, Универсальный отчет — пусто. Но что то здесь не так.Высылаю анализ начислений за июнь, за первую половину июля и отчеты по НДФЛ

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (11)

  5. Здравствуйте!
    Ваш вопрос в работе. Прошу немного времени для подготовки ответа🙏. Благодарю за понимание ❤️

  6. Спасибо за ожидание.
    Смоделировала в демобазе ЗУП похожую ситуацию.
    Правильно понимаю, что аванс за июль еще не выплачивался и только планируется к выплате 29.07.26
    В таком случае предлагаю поступить следующим образом:
    1. Отменим начисление аванса за июль и ведомость на выплату аванса.
    2. Вернемся к начислению и выплате з/платы за июнь и проанализируем ситуацию, когда возник излишне удержанный НДФЛ 219 руб.
    При начислении з/платы возник отрицательно исчисленный НДФЛ 219 руб., т.к. был предоставлен вычет больше, чем сумма дохода:

    Отрицательно исчисленный НДФЛ можем зачесть при следующей выплате (если появится НДФЛ к удержанию) или оформить возврат НДФЛ: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ

    Но возврат НДФЛ не был оформлен. Однако, сумма к выплате з/п была увеличена на 219 руб., а удержанный НДФЛ в ведомости заполнился 0 (т.к. нельзя показать отрицательно удержанный НДФЛ в ведомости). Т.е. ведомость на выплату заполнилась неправильно. Если происходит правильно зачет излишне удержанного налога, то увеличивается сумма к выплате и уменьшается удержанный НДФЛ. Но в зарплату за июнь не было НДФЛ к удержанию, который можно уменьшить. Поэтому зачет оформить нельзя, можно только выплатить возврат НДФЛ.

    3. Для исправления предлагаю поступить следующим образом:
    1) Оформим документ Возврат НДФЛ 14.07.2025 — в дату выплаты з/платы. Месяц укажем июнь, выберем сотрудника, сумма возврата заполнится автоматически, выплату укажем с

    2) Откроем ведомость на выплату зарплаты за июнь. Общую сумму в ведомости менять не будем, поправим только расшифровку. Для этого по кнопке «Изменить зарплату» добавим строку с Возвратом НДФЛ на 219 руб и скорректируем сумму по строке с начислением з/п, так чтобы общая сумма к выплате осталась, как прежде 5853,97. Т.е. после исправления общая сумма выплаты по ведомости у нас не должна изменится (меняем только расшифровку сумм к выплате):

    4. Проверяем результат.
    Заново заполняем начисление и выплату аванса за июль — ожидаем, что ведомость на выплату аванса формируется правильно и излишне удержанного НДФЛ больше не будет:

    В расчетном листке «К зачету..» и «Зачтено… НДФЛ» суммы равны 219 — это тоже правильно:

    Если нужно что-то уточнить, пишите, будем разбираться дальше 🌺

  7. Спасибо, буду разбираться, а сумма 67 руб. откуда взялась? из-за того, что вычеты нап детей в июле сминусовались?

  9. Марина! Большое спасибо, все очень подробно и понятно. Все получилось как вы и описали. И еще у меня вопрос, когда я выгружала зарплату за июнь в ЕРП, и сверила НДФЛ, то разница была в 219руб. После начисления и выгрузки зарплаты за июль в августе месяце я так понимаю эти расхождения пропадут?
    И еще сданный отчет 6-НДФЛ ушел верно, не требуется его корректировка?

  10. И еще сейчас попробовала начислить этому сотруднику зарплату за июль и НДФЛ — 29.07.2026 с аванса -4 154-00, а в ведомости 5 480-00. Как это исправить?

  11. Здравствуйте!

    1. Мы исправляли доходы июля поэтому на 6-НДФЛ это не будет влиять.
    2. Т.к. удержанный НДФЛ до исправления отражался неправильно, то придется подать корректировку — новое уведомление в замен прежнего, т.к. Возврат НДФЛ уменьшает сумму НДФЛ в уведомлении. Но при этом можно столкнуться с ошибкой: Почему возврат НДФЛ не уменьшает сумму налога в Отражении удержанного НДФЛ в бухучете?
    Как корректировать уведомления по НДФЛ рассказываем в статье: Корректировка ошибочного уведомления по НДФЛ в 1С

    3. По вопросу: «И еще сейчас попробовала начислить этому сотруднику зарплату за июль и НДФЛ — 29.07.2026 с аванса -4 154-00, а в ведомости 5 480-00. Как это исправить?»
    Приложите пожалуйста скриншоты, чтобы были видны суммы, которые Вы сверяете.
Добавить комментарий