НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Елена С.

Ответственный за ответ: Юлия Мясина (★9.90/10)

Здравствуйте! У сотрудницы вычет 16200. При начислении заработной платы за июнь, которая выплачивается в июле, программа сторнирует налог, в итоге вылазят » минус» по налогу и не верная сумма исчисленного. И вся эта ерунда на стыке кварталов! Я не понимаю как это исправить , подскажите пожалуйста! Скрины прилагаю.

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    По данным Подробного анализа НДФЛ видно, что в документе Начисление зарплаты и взносов за июнь 2026 года после применения налоговых вычетов образовался отрицательно исчисленный НДФЛ.

    Такая ситуация может возникнуть, если в текущем месяце дохода сотрудника недостаточно для полного предоставления налогового вычета, а нарастающим итогом с начала года дохода уже хватает. В этом случае программа пересчитывает НДФЛ с учетом положенных вычетов. Поскольку часть налога была удержана до перерасчета, после уменьшения исчисленного НДФЛ она становится излишне удержанной.

    В такой ситуации излишне удержанный НДФЛ можно:

    • вернуть сотруднику по его письменному заявлению;
    • зачесть при расчете НДФЛ в следующих месяцах текущего налогового периода.

    Подробнее о причинах возникновения излишне удержанного НДФЛ и порядке дальнейших действий рассказали в нашей статье Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ

    Обратила внимание еще на один момент. На приложенных ранее скриншотах Вы указали, что на вкладке НДФЛ документа Начисление за первую половину месяца налог не исчислен. Однако в Подробном анализе НДФЛ по этому же документу-основанию исчисленный НДФЛ присутствует. Чтобы понять, нет ли расхождений между бухучетом и учетом НДФЛ, предлагаю сформировать отчет Сверка БУ с учетом НДФЛ.

    Настройки отчета можно скачать в нашей статье Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ. Если потребуется, порядок загрузки настроек описан в статье Универсальный отчет в ЗУП 3.1 — как загрузить настройки из файла

    Особенности отражения в отчетности излишне удержанного НДФЛ рассмотрели на эфире 6-НДФЛ за 1 квартал 2026 в 1С:ЗУП 3.1 в разделе Проверка 6-НДФЛ.

    Если после проверки отчета останутся вопросы или обнаружатся расхождения, пожалуйста, напишите мне. Постараемся разобраться вместе.

    1. Да, я сверила БУ и НУ , исправила эту ошибку.

  2. Подскажите пожалуйста, удалось ли разобраться с отрицательно исчисленным НДФЛ?
    Предлагаю также проверить взаиморасчеты с сотрудником. Для этого приложите, пожалуйста, расчетный листок за июнь 2026 года. В расчетном листе под табличной частью, указывается сумма НДФЛ, подлежащая зачету в счет будущих платежей и сумма излишне удержанного НДФЛ. Эти данные помогут понять, как излишне удержанный НДФЛ отразился во взаиморасчетах с сотрудником и нет ли особенностей, которые требуют дополнительной проверки.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДФЛ при перерасчёте отпускных Добрый день. У меня такая ситуация ,сотрудница была в отпуске с 30 июня по 13 июля. Потом вышла в декрет…
  2. Не удерживается НДФЛ при начислении аванса Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться, у сотрудника при начислении аванса вообще не удерживается НДФЛ. Спасибо!
  3. Стандартный вычет по НДФЛ в межрасчетном документе с выплатой с зарплатой в январе 2024 Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, что делать в сложившейся ситуации, чтобы в 2024 году вычет сотруднику предоставлялся правильно. В декабре сотруднику введен…
  4. Ндфл с превышения Здравствуйте! Запуталась, не знаю что делать.10 июля выплата зарплаты сотрудников за июнь.В начислении по июнь у сотрудника доход не превышает…

Статьи по этой теме

  1. Как подписать документ с контрагентом в 1С через ЭДО Контрагент прислал договор для подписания по ЭДО в DOC-формате (не PDF, а значит отсутствует синий штампик). Можно ли подписывать такой…
  2. Взаимоувязка форм бухгалтерской отчетности Некоторые показатели форм бухгалтерской отчетности взаимосвязаны, т. е. должны соответствовать друг другу. Если соответствия нет, то можно сказать, что где-то…
  3. Соответствие документов ЗУП 2.5 и ЗУП 3.1 Соответствие документов ЗУП 2.5 и ЗУП 3.1 (шаблон) Соответствие документов ЗУП 2.5 и ЗУП 3.1 (шаблон) Соответствие документов ЗУП 2.5…
  4. Документ Поступление (акт, накладная, УПД) вид операции Услуги (акт) в 1С Документ Поступление (акт, накладная) вид операции Услуги (акт) позволяет оформить в программе 1С операции поступления услуг. В статье рассматривается назначение…