Здравствуйте! Сформировала документ отражение НДФЛ в бухучете со сроком 01.08-22.08 и «передала» его в бухгалтерию. Отправила 22.08. В этот же день, уволенный сотрудник внес на расчетный счет предприятия недоудержанный НДФЛ в сумме 1 рубль, который сложился из-за переброски НДФЛ по отпускным (мы Крайний Север), увидела я это только 25.08, после выписки из банка. Теперь же нужно исправить уведомление? Правильно я понимаю?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день! Уточните, пожалуйста, когда был уволен сотрудник и были ли выплаты после увольнения?
Уволен в в марте. выплат не было. после переброски РКСН с отпускных на основную базу получился не удержанный ндфл 1 рубль. Она внесла.
Согласно НК РФ НДФЛ удерживается из доходов сотрудника при их фактической выплате.
Если рассмотреть вариант, что мы некорректно провели удержание в марте и подать корректировку 6-НДФЛ за 1 кв, то это тоже будет не совсем верно. Т.к. в данном случае как такового удержания не было.
Думаю, что можно подать корректировку текущего уведомления как Вы и хотели изначально. Потому что в обоих вариантах у нас не совсем удержание налога, а как бы исправление погрешности округления.
Хорошо, да, подам корректировку.