НДФЛ

Вопрос задал Маргарита М. (Москва)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.89/10)

Здравствуйте. Запуталась с НДФЛ. У сотрудника в апреле 2025 переходящий НДФЛ с 13% на 15%. Не понимаю, как считает программа, по моему я не доплатила зп сотруднику. Сможете ли вы мне помочь разобраться в этой ситуации? ЗУП 3.1.34.33. Я приложила 1. Подробн анализ НДФЛ по сотруднику как посчитала программа. 2. Подробный анализ НДФЛ, как поправила я. 3. Расчетные листки январь-июнь. В апреле не понимаю сумму НДФЛ в расчетном листе. Буду признательна за ответ.

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (28)

  1. Добрый день.

    До начисления зарплаты за апрель все посчиано верно. В Операции учета НДФЛ от 02.04.2025 на первый взгляд тоже посчитано все правильно. Но уточните, пожалуйста, какая дата получения дохода в Операции учета НДФЛ? До или после 04.04.2025?
  4. Приложение № 1
    Приложение № 2
    Приложение № 3

    Здравствуйте.

    Спасибо за уточнение.

    Ставка НДФЛ определяется на дату получения дохода. В Вашей ситуации по дате первой была Операция учета НДФЛ, а потом уже зарплата за март.
    Получается, что программа пересчитывает доход на 02.04.2025, понимает, что распределение по ставкам неправильное, и начинает пересчитывать НДФЛ, но делает это криво.
    Я воспризвела ситуацию на демо-базе. У меня превышение дохода произошло в мае. Операция учета НДФЛ 02.05.2025, в ней я указала налог по ставкам 13 и 15 %. Выплата зарплаты за апрель 05.05.2025 — налог только по ставке 13%.
    Первый раз налог пересчитался в Начислении за первую половину мая. По операции учета НДФЛ сторнируется НДФЛ по ставке 15% и доначисляется по ставке 15%. Здесь у меня вопросов нет.
    Дальше этот же перерасчет отражается в начислении зарплаты за май, в начислении аванса за июнь и т. д. У Вас также?

    После начисления зарплаты за май я сделала перерасчет НДФЛ маем. В документах начисления продолжает пересчитываться НДФЛ, но на учет он никак не влиет.

    Уточните, что в Ваших документах после перерасчета НДФЛ? У меня вопрос к начислению зарплаты от 31.05.2025. Там, где посчитала программа, нет положительного налога, только сторно. В том анализе, который после исправления, в этом документе тоже нет исчисленного НДФЛ. У Вас есть возможность приложить вкладку НДФЛ из этого документа так, как она заполняется программой?

  5. Добрый день, Анна. Я уже вмешалась в действие программы , как это видела сама. Но могу вернуться и пересчитать ндфл ,так, как хочет программа . Сделать? Там было так же, как у вас.Я сегодня это сделаю и вам напишу. Надо, как-то выруливать. И такой момент: в документе Операция учета НДФЛ 02.04.25 НДФЛ я разделила вручную на 13% и 15%, потому,что к этому моменту доход этого требовал. Автоматом ведь этот документ не делит. Может еще в этом причина некорректности. Я возвращаюсь назад и покажу картину.

  7. Я посмотрела, предел дохода в 2 400 000 наступает в документе Операция учете НДФЛ от 02.04.25. Но сейчас у меня получаются другие цифры. Потому что доход 150 519,81 от 31.03.25 я исключила из расчета ,т.к. он будет получен позже, только 04.04.25 . И получается что его надо пересчитывать с 13% на 15%. Так.что ли?

  9. Мне надо как-то вернуться в документ от 02.04.25 Операция учета НДФЛ, чтобы правильно поставить НДФЛ. Так? А потом пересчитать НДФЛ от 31.03.25 с 13% на 15%?

  11. Да, и правда все, как в демо-базе. На момент даты получения дохода в Операции учета НДФЛ зарплата за март еще выплачена не была, поэтому ее не нужно было учитывать при подсчете 2,4 млн. НДФЛ с зарплаты за март должен был посчитаться уже по ставке 15%.
    В моем понимании, программа должна была один раз пересчитать и успокоиться, но с перерасчетом налога по ставкам и из-за смены статусов сейчас постоянная чехарда.

    Если у Вас есть возможность вернуться в Операцию учета НДФЛ и поправить там налог — это будет очень хорошо. Начисление и выплаты никакие пересчитывать не нужно. После исправления Операции учета НДФЛ делаем Перерасчет налога. Программа должна сама все увидеть.

  12. Анна, последние файлы , которые я прислала , они из тестовой базы. В рабочей базе я уже вмешалась в программу. Как правильно поступить? Я сейчас поставлю верный НДФЛ в документе Операции учета НДФЛ от 02.04.25. 13%- 43363 и 15% — 20034. А потом? Можно зайти в документы начисления зп за первую половину и за месяц и пересчитать НДФЛ в них. Сделать перерасчет по сотруднику. Но прежде надо отменить документы Начисления ЗП с июня по апрель?

  14. Попробуйте поставить верный НДФЛ в Операции учета. А потом просто пересчитайте НДФЛ текущим месяцем. Давайте так сначала попробуем. Документ перерасчета должен сделать переброску по датам и ставкам.
    Отменять начисления зарплаты не нужно, по ним уже все сделано, и ведомости сформированы. Если не поможет перерасчет, тогда пойдем в прошлые документы. Сразу пока не будем.

  16. Анна, извините. я не поняла. Перерасчет НДФЛ сделать июнем или апрелем? Или сделать от 30.06.25 а месяц пересчета поставить Апрель? Как правильно?

  17. Если не трогаем прошлые документы, тогда перерасчет текущим месяцем — июлем, если зарплата за июнь проведена.

  21. Получается такая картина. Но в расчетных листках не понимаю сумму налога откуда она попадает в расч листки. Сейчас пришлю

  23. Анна, еще я увидела, что в Анализе ндфл не отображается сумма начисленного налога. А удержанный есть. С этим нужно что-то делать? Он появляется при пересчете НДФЛ.

  24. Анна, в итоге у меня вот такая картина. Я сделала Перерасчет НДФЛ от 18.04.25 и 30.06.25. Можно так? И единственное не пойму суммы большие НДФЛ в расч листке. Откуда они попадают в него. Я их подчеркнула.

  25. В апреле такая сумма НДФЛ, потому что перерасчет апрелем доначисляет мартовский налог. Тоже самое с июнем.
    Но я не понимаю, что с налогом в БУ. В налоговом учете в начислении зарплаты за май НДФЛ нет. Но в расчетном листке он есть.
    Как Вы исправляли учет? Может быть в этом дело.

  26. Анна, добрый день. Хочу сказать вам спасибо за уделенное время моей ситуации. Я еще раз пересмотрела. Сделала перерасчет НДФЛ в апреле и июне. Картина нарисовалась понятная . НДФЛ везде присутствует. Итоговый налог посчитан верно. Я, как и предполагала не доплатила. Но это все поправимо. Посмотрите, пожалуйста, приложения.

  27. Здравствуйте.

    Мне было приятно с Вами работать.

    Да, сейчас в Подробном анализе НДФЛ все хорошо, налог посчитан правильно. В расчетных листках тоже все неплохо, +- налог, но это объяснимо.

Добавить комментарий