Начисление дивидендов

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Здравствуйте.
Помогите, пожалуйста, разобраться.
В марте физическому лицу были начислены дивиденды. Делали документом Операция учета НДФЛ. Сформирован 6 НДФЛ за первый квартал.
Сейчас, в связи с введением нового кода (2792 вместо 1500), решили исправить этот код в документе и занести льготу от продажи акций (в пределах 50 000 000).
Как ее правильно занести?
Если заносим как вычет, то увеличивается база по ставке 13% и в 6 НДФЛ встает неверная сумма.
Поле Налог к зачету для дивидендов у нас не активно.

Метки вопроса: Дивиденды

Все комментарии (5)

  1. Добрый день! По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.

    Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.

    Если имеется в виду вычет к доходу, который уменьшает сумму налоговой базы, то можно провести документ Начисление прочих доходов, указав размер вычета вручную:

    А документ Операция учета НДФЛ пометить на удаление.

  2. Елена, добрый день!
    Вопрос у меня не по законодательству, а именно по проведению начисления в программе.

    Мы испробовали варианты и с Операцией учета, и с Начислением прочих доходов.
    Результат один и тот же. При внесении вычета общая сумма дохода по 13% увеличивается.
    Не можем понять почему. И в 6 НДФЛ, и в 2 НДФЛ для сотрудника встает неверная сумма.

  3. Воспроизвела пример на демобазе, распределение такое же, но это не ошибка.
    Дело в том, что в законодательстве не указано как распределять вычет между ставками, поэтому в программе он распределяется по пропорции.
    Я ранее обращалась к разработчикам с аналогичным вопросом, они мне ответили, что важна не сумма дохода, а облагаемая база, потому что комбинированная ставка 13% / 15% применяется к облагаемой базе, а не к доходу.
    Т.е в 6-НДФЛ нам важно, чтобы облагаемая база и исчисленный доход были правильные, а они правильные. А общая сумма дохода в КС не участвует и какая она между ставками не важно.

    Тогда разработчики, чтобы объяснить принцип распределения, высылали мне видео (с 07:37) — https://v8.1c.ru/metod/video/ndfl-chto-nam-etot-god-prines-biznes-forum-1s-erp-onlayn-17-noyabrya-2021-g-mlaye-natalya-1s-.htm
    Оно немного старое, но принцип распределения не поменялся.

  4. Елена, спасибо огромное. Мы как раз думали, что ошибка программы или мы что-то не так делаем (не туда цифры ставим).
  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    🌸🌸🌸

Комментарии закрыты.