Доброго дня!
1. У сотрудника в марте был отпуск, рассчитанный до полного расчета: 10 767.54.
2. После полного расчета зарплаты за март отпуск перерасчитывают в апреле и получается минусовая сумма: -23,24.
3. Следом готовятся Персонифицированные сведения за март и Расчет по страховым взносам за 1 квартал. В оба отчета попадает сумма перерасчета отпуска с минусом.
4. В конце апреля вводят документ Премия, который почему то делает движения в Регистр накопления Учет доходов для страховых взносов по перерасчету отпуска.
5. В персонофицированные сведения за апрель снова попадает сумма перерасчета отпуска.
почему перерасчет отпуска учитывается дважды — и в марте и в апреле?
Почему так происходит? Почему премия трогает отпуск? И оба отчета становятся некорректными.
После перепроведения документов за апрель движения по отпуску в премии ушли. Но если заново сформировать отчетность за март там минуса уже нет, он есть только в апреле. А за март уже сдали отчетность. Как объяснить такое поведение программы?
Здравствуйте.
В ЗУП работает такой механизм учета сторно доходов:
— если в месяце перерасчета дохода хватает, чтобы перекрыть сторно, перерасчет отражается в текущем месяце
— если дохода не хватает, сторно отражается в прошлом месяце.
В вашей ситуации получилось так, что перерасчет произошел апрелем и на момент формирования отчетов еще не было дохода в апреле, поэтому программа отразила сторно мартом. Премия — это доход апреля, облагаемый взносами, поэтому происходит переучет доходов для расчета взносов. Сторно переносится в апрель.
При начислении зарплаты за апрель пересчитываются и взносы, дохода апреля конечно хватает и сторно перекрывается. Поэтому уменьшается база и взносы апреля.
Об этом есть публикация. Отражение перерасчетов для РСВ и персонифицированных сведений происходит одинаково Сторно доходов в учете взносов