Метод МСФО в 2026 резервы по отпускам

1. а какой датой делать?

   1. 31.12.25. Только инвентаризация может не учесть корректировки, проведенные в декабре, поэтому списание можно попробовать провести в декабре, а новую инвентаризацию — в январе.

2. только в ЗУПе верно? в БП , чтобы ничего не прилетело?
   31.12.25 делаю списание
   01.01.25 делаю инвентаризацию ? верно?

3. Рассмотрела варианты корректировки дополнительно, пришла к выводу, что наиболее оптимальными и менее трудозатратными будут следующие:
   1.Можно попробовать отменить проведение инвентаризации за 2025 год, затем заполнить списание и перезаполнить инвентаризацию. В этом случае инвентаризация рассчитает резервы по МСФО, тогда должны получиться суммы как на 96 счете. Но при условии, что программа увидит списание за декабрь, она может это не сделать, т.к. оба документа в одном месяце.

   2.Если не получится по первому варианту, тогда можно провести списание, а затем документ Резервы по оплате труда с видом операции Корректировка и в нём просто ввести остатки по сотрудникам как в справке, а инвентаризацию совсем не проводить.
   В Бухгалтерии в разделе Администрирование — Синхронизация данных установите дату запрета загрузки 31.12.25, тогда в неё данные не перегрузятся.

4. а документы за январь 2026 Резервы отменить перед этим?
   и как делать корректировку по второму варианту скрин любого человека пришлите для образца

5. Вот такого плана корректировка нужна:
   
   

   Где суммы — это суммы, рассчитанные по МСФО на 31.12.25. Т.е. те, что в сумме должны дать 65 млн.

6. Галочку надо ставить — справа «Корректировка» *

7. Галочка влияет на формирование отчета Остатки и обороты по резервам по оплате труда, поэтому я её пока не ставила, чтобы не запутаться в корректировках. Но если в данном отчете на 31.12.25 данные нулевые, то можно поставить, тогда программа сформирует сводные записи на 65 млн. и в нём тоже.

8. а можно сделать по другому? не делать списание, а потом вносить реальные остатки, а сделать на разницу корректировку сразу? все равно руками все править?

9. Да, можно так.

10. т.к. январь уже я провела, чтобы туда не входить, можно сделать 01.02.2026 ?
    или лучше январь 01.01.2026 ? а потом пересчитать Резервы за январь 2025?

    1. Можно провести корректировку февралем, но т.к. программа рассчитывает резервы по методу МСФО, то она уже сама в январе должна была провести корректировку до сумм по МСФО, при условии, что в настройках резерва установлена галочка Переоценивать ежемесячно. Т.е. предварительно нужно проверить данные по состоянию на февраль, а есть ли разница между ЗУП и БП.

11. обороты идут, но входящее и исходящее остатки надо править

12. Добрый день! В этом случае можно на разницу провести документ Резервы по оплате труда с видом операции Корректировка. Можно провести один документ на конец периода, т.е чтобы исходящие остатки скорректировать, а входящие оставить как есть.

13. Елена, доброе утро! Я и хочу так сделать, только думаю сделать 31.01.2026, а потом еще раз перепровести документ за январь 2026 — Резервы по оплате отпусков с видом Начисление за январь 2026. Итоговые суммы не должны измениться.
    Правильно я думаю?

14. Лучше провести корректировку 31.01.26, но январские документы уже не перепроводить. Суммы в них от препроведения измениться не должны, но лучше, чтобы корректирующий документ был последним проведенным в месяце.

15. Хорошо, я правильно Вас поняла — Отражение зарплаты за январь — проведено. Резервы за январь — проведено.

    31.01.2026 делаю корректировки на разницу и ничего из того, что провела не трогаю.

16. Да, всё верно.

Комментарии закрыты.