Корректное отражение реквизитов п/п по ндфл в регистре налогового учета по НДФЛ

1. Здравствуйте! Очень похоже, что по ПП за 2018 год «висела» как бы переплата — нераспределенная сумма уплаченного НДФЛ и она зачлась в 2019 году.
   Возможность выбирать Ведомость в документе Перечисление НДФЛ в бюджет появилась совсем недавно: «Перечисление НДФЛ в бюджет» (ЗУП 3.1.10).
   Давайте разбираться. Приложите, пожалуйста, печатные формы реестров из этих двух документов.

2. Печатную форму реестра какого документа? Из ведомости на выплату?

   1. Из документов «Перечисление НДФЛ в бюджет» №16 и №17.

5. Доброе утро! Интересно! Немного не то, что я ожидала увидеть! Приложите, пожалуйста, еще скриншоты самих Ведомостй на выплату, чтобы увидеть какие там суммы НДФЛ.

   С удержанным в 2018 году видимо все же что-то не то — не хватает удержанного, чтобы перечисление НДФЛ прошло за 2018 год, подхватывается 2019. Скажите, с какого периода ведете учет в ЗУП 3?

6. Добрый день! В ЗУП ред.3 с 2018г. К перечислению №17,18(18 г) подкрепила ведомость 2018г. А к перечилению №3,4 (19 г)- ведомость за 2019г

9. К перечислению №17,18(18 г)

10. Спасибо! Теперь приложите, пожалуйста, еще реестры из Перечислений НДФЛ № 3 и №4 за 2019 год. И регитср налогового учета по НДФЛ за 2018 год по сотруднице. (Интересует удержанный, перечисленный налог и итоги (п. 6).

11. С начало реквизиты п/п за 2018г в регистрах налогового учета по НДФЛ за 2019 г появились у сотрудников, которые работали с 2018г. Потом, когда я подцепила соответствующие ведомости на перечисление в документах перечисления в бюджет, у всех сотрудников кроме одного сотрудника(по которому озвучена проблема выше)реквизиты п/п за 2019г. Хотя я не уверена,что они сели точно на соответствующих сотрудников.
    Переплаты НДФЛ за 2018г не было.

15. Согласно реестру №3 сумму НДФЛ за март по пп№156 отнеслась часть за март,июль и август 2019, а должна была только за март 2019
16. 1. Здравтвуйте!
       Смотрите, в регистре за 2018 год по этой сотруднице перечислено вся сумма полностью. При этом мы вдели, что по 2 документам «Преечисление НДФЛ в бюджет» часть суммы, перечисленных в 2018 году была отнесена на 2019. Это значит, что в момент проведения документа перечислять за 2018 было нечего. И если бы сейас программа отразила все перечисление по тем документам как за 2018 год, то в реестре бы возникла переплата. Согласитесь? Значит ошибка где-то «до». Нужно анализировать с начала года суммы удержанного и перечисленного налога. Сделайте еще скриншот, чтоы ыло полнотью видно таблицу «Удержано налога» в регистре.
       И для документом «Перечисление НДФЛ в бюджет может быть важенпорядок проведения. Поэтому предлагаю распровести их все и проводить последоватьно. Параллельно анализировать движения, ловить документ, в котором впервые возникает проблема. Это лучше делать на копии базы!

17. Добрый день. На копии базы я пробовала пере провести ведомости на выплату и документы по перечислению ндфл за 2018г. И все равно у одного сотрудника в регистрах налогового учета за 2019г подцепляет пп за 2018г. При анализе выяснила,что все пошло не так я января 2018г. Дело в том,что при оплате отпускных одному сотруднику в январе 2018г был удержан и перечислен НДФЛ. При расчете заработной платы за январь данный НДФЛ был пересчитан (был сторнирован). Был оформлен документ «Возврат НДФЛ».Перечислили в бюджет НДФЛ за январь сумму за минусом возвратного НДФЛ.
    Как правильно должен был быть оформлен данный случай? Думаю причина в этом.

    1. О том, как правильно отразить перечисление НДЛ в этом случае посмотрите кейсе: Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета (Пункт «Перечисление НДФЛ в бюджет в месяце возврата налога»).
       По справке 2-НДФЛ за 2018 год, у этого сотрудника все нормаьно (Исчислено=Удержано=Перечислено)? Прилоите скриншот.

18. Добрый вечер! Ни чего не получается. Единственное. я поняла, что подхватывает п/п за 2018г на сумму НДФЛ, которая в 2018г была удержана, оплачена, а потом возвращена. Фактически суммы переплаты нет. И 2-НДФЛ за 2018г в порядке.

    1. Тогда, пожалуй, надо смотреть непосредственно регистры: «Расчеты наогоплательщиков с бюжетом по НДФЛ» и «Расчеты налоговых агентов с бюжетом по НДФЛ». Сделайте в регистрах отбор по сотруднику, но не делайте по периоду — пусть будут все данные. Сохраните данные регистров в файл Excel через Еще- Вывести список и отправьте файлы мне на почту. Отправила Вам письмо.

19. Возможно, после последних обновлений, что-то пошло не так ?

    1. Возможно это и ошибка, но у меня ситуация не воспроизвелась, поэтому нужно разбираться дальше.

20. Добрый день. Я на копии базы переправила все ведомости и документы к перечислению НДФЛ за 2018 и 2019 г. заново (на каждом этапе проверяя регистр налогового учета по ндфл).Приходилось менять очередность проведения. Все получилось. Придется сделать еще копию базы и повторить. Иначе не запомнила всю последовательность, так как пробовала по всякому.
    Еще я заметила,что если в одном месяце была переплата НДФЛ, то сумма не засчитывается в счет будущих платежей, да же если сделать ссылку на ведомость. Это верно? Мне пришлось поставить текущую дату,чтобы НДФЛ был зачтен. Но это ни как не относилось к моей проблеме,т.к. это было в 2019г

    1. Добрый день! Спасибо, что написали!
       Если есть перерплата по НДФЛ, то в ЗУП она отражается в регистре «Уплата НДФЛ налоговыми агентами (к распределению)», а при ближайшем удержании эта сумма будет зачтена.
       Строго говоря, переплаты по НДФЛ быть не должно: по закону суммы налога уплаченные за счет налоговго агента, не считаются уплаченным НДФяЛ, и самостоятельно зачесть их нельзя, только через заявление о зачете или возврате (и не всегда зачет в счет НДФЛ).
       А в ЗУП, если на момент уплаты не удержанных сумм по сотрудгткам, программа откладывает их в регистр «Уплата НДФЛ налоговыми агентами (к распределению)», и только, когда пояляеются удержанные суммы, происходит зачет. Это правильно!
       Т.е. не обязательно менять дату Ведомости, можно ее перепровести после переплаты.

21. Спасибо

Комментарии закрыты.