Корректировка НДФЛ

Вопрос задал Тамара С. (Ухта)

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.85/10)

Сотруднику при приеме в январе 2024 г. неправильно отразили Территорию, в итоге первый квартал 2024г. отчитались в другую налоговую инспекцию. Как правильно в ЗУП занести корректировку НДФЛ с начала года., чтобы доход и налог сели на нужное КПП.

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Здесь можно применить следующий порядок действий (сначала можно проверить на копии базы):

    1. Изменить территорию и регистрацию ИФНС для сотрудника с начала года.
    2. Перепровести все документы с начала года, в которых был начислен доход, чтобы этот доход был учтен в регистре Учет доходов для исчисления НДФЛ по новой «Регистрации». Также при перепроведении таких документов (если в них выполнялся расчет НДФЛ) в регистре Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ для сведений об исчисленном НДФЛ будет подставлена новая «Регистрация».
    3. В документах Ведомость воспользоваться командой Обновить налог, чтобы в колонку НДФЛ к перечислению заполнился НДФЛ учтенный по новой Регистрации в налоговом органе и перепровести документ. В результате в регистре Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ удержанный НДФЛ в регистре Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ будут учтены по новой «Регистрации» .
    4. Проверить результат в копии базы и если все получилось правильно, повторить в рабочей базе.

    Похожая ситуация на примере рассматривается в статье ( отличие в том, что в статье ИФНС меняется для организации, а в нашем случае меняется территория и регистрация для сотрудника, но порядок перерасчета можно использовать тот же) Что требуется сделать в ЗУП 3, если сведения о регистрации в налоговом органе были изменены уже после расчета и выплаты зарплаты?

  2. Спасибо! Я думала есть какой нибудь другой способ, что бы не исправлять начисления прошлых периодов.

  3. Пожалуйста! При ручной корректировке специальными документами или непосредственно в регистрах учета НДФЛ большая вероятность допустить ошибку ( о способах исправления можно посмотреть здесь: Исправление ошибок в учете по НДФЛ ). Поэтому вариант перепроведения документов более надежный.

Комментарии закрыты.