Добрый день!
ЗУП (3.1.18.337)
В течении года 2021г. в организации выдавалось много подарков. Код дохода в документе Призы, подарки в натуральной форме был 2720.
После введения новых кодов доходов и дальнейшего обновления программы все подарки с начала года в документах Призы, подарки в натуральной форме, в отчете 6-НДФЛ отражаются с кодом 2721.
С учетом последних рекомендаций подарки (не ЦБ) необходимо отражать с кодом 2720.
Каким образом исправить коды дохода с начала года? Перепроведением документов, переносом дохода в документе Операция учета НДФЛ или иным способом? При этом среди получателей подарков есть сотрудники с доходом более 5 млн.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Каким образом исправить коды дохода с начала года? Перепроведением документов, переносом дохода в документе Операция учета НДФЛ или иным способом?
Проще всего будет изменить код дохода в самих документах «Приз, подарок» и перепровести их. Однако, если открывать период не желательно, то можно перенести доход и документом «Операция учета НДФЛ».
В любом случае после надо создать документ «Перерасчёт НДФЛ» (Месяц в шапке «Январь 2022» , Налоговый период — 2021) и пересчитать НДФЛ. Если были сотрудники, у которых доход свыше 5 млн. руб. и по подарку с кодом 2721 расчёт прошел по ставке 15%, то сейчас НДФЛ должен пересчитаться. Для тех, у кого превышения не было, может все равно возникнуть перерасчёт в +-1 рубль, из-за округления: подарки по коду 2720 не входят в основную базу и НДФЛ с них считается не накопительно.