Как учесть годовую премию у уволенного и вновь принятого сотрудника

Индивидуальную консультацию запросил Владимир Т. (Россия, Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Есть два сотрудника, которые уволились на пенсию в конце прошлого года, а в начале этого вернулись на свою должность. В январе и им начислена годовая премия. В январском расчетном листе годовая премия у них указана отдельно. В расчете НДФЛ в доход этого года она не попадает. Как её вставить туда?

Метки консультации: —
Все комментарии (21)

  1. Здравствуйте! Пришлите, пожалуйста, скриншот регистра накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ» с отбором по данному сотруднику, в нём мы увидим куда попала премия.
    1. Владимир_Иванович Владимир_Иванович Подписчик Бухэксперт:

      Спасибо! В регистре указан месяц налогового периода от прошлого года. Премия проводилась в январе за период — январь.
      Программу начали осваивать только в этом году. Где мы могли что-то сделать не правильно?
      Можно ли это сейчас исправить?

  2. Посмотрите в документе Премия внизу указана дата её выплаты, какая она? И в регистре премия была указана один раз? Дата её не меняется?
    1. Владимир_Иванович Владимир_Иванович Подписчик Бухэксперт:

      Дата выплаты 31.01.2019 это в документе, а в регистре стоит 29.12.2018 . Как получилось — не знаю. Премия в списке одна. Как исправить?
      1. Владимир_Иванович Владимир_Иванович Подписчик Бухэксперт:

        29.12.2018 прошло увольнение, но премии там нет.

  3. Я правильно понимаю, что премия была выплачена после увольнения 31.01.19
    1. Владимир_Иванович Владимир_Иванович Подписчик Бухэксперт:

      Да. Один уволился в октябре, другой — в декабре. В обоих случаях период в регистре соответствует дате выплаты под расчет. Эти в январе приняты вновь. Были и другие увольнения и им была назначена премия за год, но тем период дохода стоит январь, как должно быть.

  4. Думаю в премии, которую начисляли в январе выбрали уволенного сотрудника, не вновь принятого.
    1. Владимир_Иванович Владимир_Иванович Подписчик Бухэксперт:

      Но годовая премия начислялась и другим уволенным сотрудникам, но у них период — январь!

      1. Попробуйте зайти в сотрудника из документа Премия, нет ли там даты увольнения?
        1. Владимир_Иванович Владимир_Иванович Подписчик Бухэксперт:

          Повторный прием присвоил другой табельный номер. В приказе на премию стоит табельный номер уволенного. Причина может быть в этом?

  5. Да, в приказе на премию должен быть сотрудник с новым табельным номером.
    1. Владимир_Иванович Владимир_Иванович Подписчик Бухэксперт:

      Теперь исправить нельзя?

  6. Можно. Нужно ввести документ «Операция учета НДФЛ» (раздел Налоги и взносы) как указано в примере — Приемы исправления НДФЛ .Только у Вас будет два документа: с минусом по уволенному, с плюсом по принятому. Дополнительно нужно будет заполнить вкладки Удержано и Перечислено, если эти данные прошли по уволенному сотруднику.
    1. Владимир_Иванович Владимир_Иванович Подписчик Бухэксперт:

      Теперь опять не так… В расчетном листе за январь все посчитано правильно — и сумма НАЧИСЛЕНО и НДФЛ и ВЫПЛАЧЕНО. Никаких долгов нет. Стоит перенести премию в январь, сразу появляется долг за предприятием и по НДФЛ. Опять не знаю, что делать 🙁
  7. Владимир_Иванович Владимир_Иванович Подписчик Бухэксперт:

    Вообще говоря, зарплата и налоги в январе были посчитаны правильно. Премия не попадала только в отчет по НДФЛ.

  8. Если всё было посчитано верно можно сделать архив базы, на копии исправить сотрудника в самом документе «Премия» и в ведомости на выплату его удалить и добавить. Если всё будет отражаться верно, сделать тоже самое в рабочей базе.
  9. Владимир_Иванович Владимир_Иванович Подписчик Бухэксперт:

    А нельзя поправить только регистр, не трогая расчетов?

  10. Можно, введите данные в регистр накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ» через документ «Перенос данных» (раздел Администрирование).
  11. Владимир_Иванович Владимир_Иванович Подписчик Бухэксперт:

    Там очень много колонок. Как правильно заполнить?

  12. Для удобства можно посмотреть как заполнены эти значения в январском документе «Премия» по кнопке Ещё — Движения документа.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Годовая премия Премия по итогам работы в 2024 году начислена в июне 2025. В настройках премии - годовая премия вводится суммой, учет…
  2. Премия по итогам года (за предыдущий год) Добрый день! В нашей компании в феврале 2024 года будет начислена и выплачена годовая премия (премия по итогам года) за…
  3. Годовая премия в расчете среднего заработка Здравствуйте. В декабре 2024 года начислена премия годовая. В настройках указано, что это годовая премия, учитываемая частично. Но при расчете…
  4. Годовая премия Добрый день. По итогам года 2025 была создана и накоплена годовая премия, которая была выплачена не в полном объеме. Выплачена…

Статьи по этой теме

  1. Как настроить годовую премию в ЗУП 3.1 Согласно ч. 1 ст. 191 ТК РФ работодатель может поощрять работников за добросовестное исполнение трудовых обязанностей. Одним из видов поощрения…
  2. Как в ЗУП 3.1 учесть годовую премию в среднем заработке при сдвиге расчетного периода Рассчитываем средний заработок после длительного отсутствия, расчетный период в ЗУП 3.1 сдвигается на 12 месяцев, предшествующих такому отсутствию. Но годовая…
  3. Ошибочное задвоение в среднем годовой премии при ее копировании (исправлена) В ЗУП 3.1.14.208 и 3.1.15.40 при копировании документа Премия с годовой премией в дальнейшем происходит задвоение начисленных сумм в среднем…
  4. Расчет годовой премии в зависимости от количества месяцев работы Годовая премия выплачивается в размере среднемесячного заработка. Среднемесячный заработок определяется делением заработка сотрудника за год на количество отработанных месяцев. Если…