Как правильно сделать перерасчеты ЗУП за предыдущий месяц, чтобы они не портили отчетность по НДФЛ и РСВ (базу)

Вопрос задал za***@spp.ru

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.86/10)

В 2020 году пропустили оплату (середину) больничного листа с(больничный-Пропущенное продолжение-продолжение) , выплатили пропущенный больничный лист 12 января 2021 с зарплатой за декабрь .Чтобы получить возмещение ФСС отразили самостоятельно в отчетности по НДФЛ за декабрь 2020 и в справке 2НДФЛ.
Какие регистры нужно исправить в 1С ЗУП, чтобы не испортить взаиморасчеты с сотрудником и учет НДФЛ?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте! Если в отчетности по НДФЛ начисление было отражено в декабре 2020, то получается и выплата должна была пройти в декабре 2020, ведь дата получения дохода по Больничному листу — дата выплаты. А сейчас получается, дата выплаты дохода — 12.01.2021, значит больничный попадет в 6-НДФЛ и Приложение 1 (2-НДФЛ) в 2021 году.

    Уточните, пожалуйста, больничный изначально был полностью начислен, но не полностью выплачен? Или же он и начислен был не полностью?

    1. Больничный был из трех частей (первичный и 2 продолжения), начислили =выплатили в декабре первичный и последнее продолжение (случайно пропустили середину больничного=первое продолжение) , так как с 2021 больничный платит ФСС , а сумму за 2020 нам не возместят , поэтому заплатили в январе за декабрь.

  2. Здравствуйте! Начисление части больничного нужно провести в декабре, в этом случае он попадёт в РСВ за 2020 год. В 2021 начисление провести не можем, т.к. уже действует пилотный проект и суммы за счет ФСС не появятся.
    По НДФЛ проблема. Если выплатили 12.01.2021, то в 2021 год доход для целей учета НДФЛ не попадает, его нужно показывать в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ за 2021 год.
    По взаиморасчетом: начисление пройдёт в декабре — выплата в январе.

Комментарии закрыты