Как подать корректировку по 2НДФЛ за 2022 год, если код материальной помощи указан неверно? Вместо кода нач. 2762 указан код 2760 и вместо кода508 указан 503. Это материальная помощь на рождение ребенка, в размере 50тыс.руб необлагаемая. Если коды неправильные, то не облагаемая будет только 4тыс.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Как подать корректировку по 2НДФЛ за 2022 год?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- 2-НДФЛ Сотруднику, доход которого превысил 5 млн. рублей, оказана материальная помощь в декабре на сумму 2000 руб. Материальная помощь в пределах…
- Пересортица в кодах исполнительного производства. Добрый день. Работаем в ЗУП КОРП. В августе сотруднику начислена материальная помощь (ндфл не облагается) с кодом 2 исполнительного производства,…
- Вопрос по выделению РК и Северной надбавки Здравствуйте! С нового года 2025, новые правила надо РК и Северную надбавку выделить отдельно по коду доходу для учета НДФЛ.…
- Материальная помощь в размере 4 000 руб сотрудникам - отражение в 6-ндфл за полугодие 2023 Добрый день. Всем сотрудникам выплачиваем матер. помощь в размере 4 000 руб. ко Дню рождения (по Приказу). Нужно ли отражать…
Статьи по этой теме
- Проблема с разбиением материальной помощи по кодам тарифов в РСВ По сообщениям ваших коллег, от ФНС поступают письма с требованиями дать пояснения и сдать корректирующий РСВ . Подобные требования поступают…
- В платежках на выплату зарплаты нужно будет указывать коды доходов Сейчас коды доходов в документах на выдачу зарплаты проставлять не требуется. Не утверждены пока и сами коды ─ их должен…
- Неправильно рассчитали НДФЛ и взносы с материальной помощи - как пересчитать в ЗУП 3.1 При начислении материальной помощи неправильно рассчитали НДФЛ и взносы. Например, ошиблись и выбрали в документе не тот вид начисления или…
- В перечне кодов доходов и вычетов по НДФЛ ожидается очередное пополнение Источник: Проект Приказа ФНС (ID 149778) Информация для: работодателей Летом вступили в силу два закона, вносящих масштабные поправки в НК…
Добрый день. Если я правильно поняла, нужно подать корректирующий годовой отчет 6-НДФЛ за 2022 год. Опишите пожалуйста ситуацию подробнее, в каком месяце 2022 выплачивали материальную помощь, какими документами зарегистрировали начисление матпомощи и вносили ли уже какие-нибудь исправления в программу, или только собираетесь внести? Если вносили исправления — какими документами? Был ли возврат НДФЛ сотруднику, если был — то когда?
Добрый день. Отвечу исходя их предположения, что выплата матпомощи производилась в пределах 50 тыс. руб., начисление было зарегистрировано документом Материальная помощь и Возврат НДФЛ не осуществлялся.
Если исправление требуется внести только в учет по НДФЛ , ошибку можно исправить способом, описанным в статье Исправление ошибок в учете по НДФЛ Исправление ошибок в учете по НДФЛ , см видео с примером 2 «Перерасчет НДФЛ по причине ошибочного обложения НДФЛ».
В данном случае в документе Операция учета НДФЛ нужно заполнить только вкладку Доходы. В ней будет две строки: сторно дохода по коду 2760 и начисление по коду 2762 .
Далее также как в примере заполняем документы Перерасчет НДФЛ и Возврат НДФЛ. В Начислении зарплаты вкладку Корректировка выплаты с сотрудником очищаем, как в видео примера.
В корректирующем 6-НДФЛ за 2022 год в Разделе 2 у Вас появится сумма в строке 180 в размере излишне удержанного НДФЛ с матпомощи. Также в разделе Разделе 2 должны поменяться строки 110-115, 130-140. Раздел 1 останется без изменений.
В Приложении 1 отчета 6-НДФЛ будут присутствовать только сотрудники, по которым требуется корректировка. Если по другим сотрудникам изменений не было — такой сотрудник будет один.
Предположу, что в данном случае нужно исправить не только суммы в учете по НДФЛ, но и суммы в учете по взносам, т.к. матпомощь в пределах 50 000 руб. при рождении ребенка также не включается в облагаемую базу по взносам. Если ранее матпомощь включили в облагаемую базу по взносам в завышенном размере, можно применить другой способ исправления: вместо документов Операция учета НДФЛ и Перерасчет НДФЛ ввести исправление для документа начисления матпомощи. Для этого есть ссылка Исправить в самом низу документа начисления. Тогда документ-исправление сделает корректирующие записи не только по НДФЛ, но и в учете по взносам. Сдавать корректировку по РСВ за прошлый год возможно не понадобится. Уточненный расчёт по РСВ за 2022 год нужен только в том случае, если сумма уменьшения дохода по взносам в виде необлагаемой части матпомощи в месяце исправления превысит сумму облагаемых взносами доходов сотрудника за месяц исправления.