Как исправить неполное отражение начисления страховых взносов

Вопрос задал Анна К. (Москва)

Ответственный за ответ: Юлия Щелкунова (★9.82/10)

Здравствуйте!
Работаю в 1с ЗУП. Делаю отчет 4-ФСС.
Возникла проблема.
Начислена премия сотруднику 11 092,00 в октябре
Ставка взносов на травматизм — 0,2%
11 092* 0,2% = 22,18
В документе «Отражение заработной платы в бухучете» за октябрь сумма премии отражена, но сумма взносов посчитана — 10,63. И на эту разницу 11,55 (22,18-10,63) не сходится отчет 4-ФСС.
Сформировала еще один документ «отражение заработной платы в бухучете» от октября, на случай, если появится сумма 11,55, но нет, не появилась.
В ноябре и декабре тоже не появляется.
Помогите, пожалуйста, найти её в базе, чтобы в отчете отразились.
Не знаю, важно ли это, но фактически было две суммы премии на общую сумму 11 092
И получается, что на первую сумму 5 316,00 начислились взносы, а на вторую — 5 776,00 нет. Документ делался в один день, какого-то позднего добавления второй суммы не было.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (15)

  1. Здравствуйте! Для проверки сформируйте документ «Перерасчет страховых взносов» с месяцем «Октябрь 2021». Заполните его. Попадает эта сотрудница? Есть доначисление ФСС НС? Приложите скриншот документа.

  2. Здравствуйте! Да, эта сумма как раз попала в документ «Перерасчет страховых взносов». Спасибо!
    Подскажите, пожалуйста, еще пару вопросов тогда по этой теме:
    1. Теперь эта сумма попадет в отчет 4-ФСС?
    2. Как избежать в будущем такого неправильного расчета страховых взносов, что я неправильно делаю при отражении зп в бухучете, что взносы попадают частично?
    3. Нужно ли делать дополнительный документ, чтобы эти взносы попали в 1с Бухгалтерия при синхронизации ,увеличив сумму к уплате по взносам на эти 11 рублей?

    1. Добрый вечер! Доначисляются только взносы ФСС НС?
      1. Если проведете документ, то попадет.
      2.Возможно ошибка в порядке ввода документов. Последним документом начисления всегда должно быть «Начисление зарплаты». предполагаю, что второй документ Премия был проведен уже после Начисления ЗП.
      При отражении зарплаты в бухучете попадает та сумма взносов, которая начислена. Т.е. ошибка была до ввода «Отражения зарплаты». (Это подтверждается тем, что взносы доначисляются сейчас. Если бы ошибка была только в Отражении зарплаты, например, он введен до перерасчета Начисления ЗП, то расчет бы сейчас не появился.)
      3) Да, нужно делать доп. документ. Автоматически эти взносы попадут в документ «Отражение зарплаты» с месяцем «Октябрь 2021». Можно не заполнять старый, а создать новый документ.

  3. Добрый день, Юлия!
    К сожалению, не только НС и ПЗ, еще взносы ФОМС немного доначислились:(

    А если ситуация, когда 31 числом начисляется премия, то в какой последовательности нужно формировать документы?
    Сначала премия, потом начисление ЗП, затем отражение зп в бухучете? И если, например, потребуется после всего проведения уже изменить сумму премии, как правильно всё перепровести, чтобы взносы формировались верно?

    1. Здравствуйте!
      Уточните, другие виды взносов, например в ПФР, уже в Октябре были начислены верно? На скриншоте не видно этого. Давайте посмотрим отчет Анализ взносов в фонды за Октябрь с отбором по этой сотруднице (отбор можно задать в настройках отчета). Приложите в pdf.

      А если ситуация, когда 31 числом начисляется премия, то в какой последовательности нужно формировать документы?
      Сначала премия, потом начисление ЗП, затем отражение зп в бухучете? И если, например, потребуется после всего проведения уже изменить сумму премии, как правильно всё перепровести, чтобы взносы формировались верно?

      Да, Вы верно пишите: сначала премия, потом Начисление ЗП, и потом Отражение ЗП в бухучете.
      Если потребовалось исправить сумму премии:
      Если еще не закрыт декабрь, то можно исправить премию в исходном документе, пересчитать взносы в Начислении зарплаты и перезаполнить Отражение. Либо же можно доначислить взносы другим способом: новым документ «Начисление зарплаты или документом «Перерасчет страховых взносов.
      Если же Декабрь уже закрыт и исправление делаем в Январе, то нужно по ссылке Исправить внести изменения в премию. Затем при расчете зарплаты программа пересчитает и взносы. В большинстве случаев суммы перерасчета будут отнесены к Январю, а не к Декабрю. Посмотрите: Отражение перерасчетов в отчетности по взносам. И в Отраженеи они попадаут уже в Январе.
      Но в целом порядок всегда следующий: сначала премия, потом расчет взносов (Начисление ЗП или перерасчет взносов_ — потом проводки.

  4. Доброе утро, Юлия!
    Спасибо Вам огромное за помощь и подробную инструкцию!
    Больше не буду Вас мучить, взносы в ПФР доначислились по другим сотрудникам. Это уже, наверное, лучше в отдельный вопрос выделять. Но, в общем, моя ошибка мне понятна: видимо, я премию изменила, а отражение зарплаты не перепровела.
    Еще раз спасибо за помощь!

    1. честно говоря, мне до конца самой еще не понятно, в чем была ошибка.
      Может быть все же посмотрим отчет Анализ взносов в фонды за Октябрь с отбором по этой сотруднице? (отбор можно задать в настройках отчета). Приложите в pdf. Самой интересно! 🙂

  5. Мне не очень понятно, как в этом отчете увидеть ошибку. Если она есть, и Вы сможете мне на нее указать — буду очень благодарна!
    Отчет во вложении

    1. Добрый день! Мне хотелось увидеть, на данный момент взносы именно по этой премии посчитаны верно или нет.
      Скажите, в Отдалении зарплаты за Октябрь сумма взносов в ПФР по строке этой премии была равна 1109,2? Или была другая цифра?

  6. Добрый день, Юлия!
    Изначально было такая сумма (во вложении Октябрь-1), а после пересчета взносов стало (вложение Октябрь-2)
    Надеюсь, я правильно Вас поняла

  7. И еще хочу дополнить, что сейчас заполняла Расчет по страховым взносам. После того, как Вы подсказали пересчитать страховые взносы, отчет сформировался и не выдается ошибок при проверке.

  8. Добрый день! Ну да, по ПФР тоже изначально не рассчитались взносы со второй премии, как и ФСС НС, но доначисления по всей видимости произошли в Ноябре. (кроме ФСС НС который считается не накопительно). А значит, действительно, дело в порядке документов.
    Очень хорошо, что отчет РСВ сформировался теперь корректно!

  9. Огромное Вам спасибо! давно у меня не было, чтобы прям до копеек отчет сходился с первого раза, и не было предупреждений при проверке.
    Спасибо:)

Добавить комментарий