К семинару 14.06.22 НДФЛ

Вопрос задал Людмила т. на странице 6-НДФЛ за полугодие 2022 г. в 1С

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Увольнение сотрудника 30.06.22.НДФЛ перечислен 30.06.22.Надо ли в 6-НДФЛ за плугодие показать это перечисление по сроку 01.07.22г
Надо ли показать перечисления НДФЛ зарплаты за июнь 22г ,перечисление 10.07.22г.(Опять в голове все запуталось с этими переходящими выплатами ).

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Увольнение сотрудника 30.06.22.НДФЛ перечислен 30.06.22.Надо ли в 6-НДФЛ за плугодие показать это перечисление по сроку 01.07.22г

    Да, эти суммы необходимо показать в отчете за полугодие. В 6-НДФЛ Раздел 1  заполнятся по дате удержания, но показываем мы здесь срок перечисления. Раздел 2 — заполняется по дате получения дохода, но 160 стр.– по дате удержания.

     

    Надо ли показать перечисления НДФЛ зарплаты за июнь 22г ,перечисление 10.07.22г.

    Если под перечислением НДФЛ вы имели в виду, что перечислили вы НДФЛ 10.07.2022, потому что выплатили зарплату 09.07.2022 или 10.07.2022 г., то эти суммы показываем в 6-НДФЛ уже в отчете за 9 месяцев. Принцип заполнения описала выше.

Комментарии закрыты.