Добрый день! Бухгалтер весь 2019 год предоставляла вычет 500 рублей сотрудникам. После сдачи 2-НДФЛ, ИФНС прислала письмо о неправомерности вычета. Пересчитали НДФЛ. Сделали корректирующий 2-НДФЛ, в котором соответственно сумма удержанного НДФЛ меньше исчисленного. Как правильно поступить в 2020 году? Сделала документ «Операция по учету НДФЛ» текущим периодом, указала там неудержанную сумму налога и сумму дохода, она попадает в 6-НДФЛ. Если указываю сумму дохода, то заполнена 130 строка, но в отчете «Анализ НДФЛ по документам основаниям» сумма в графе ОсталосьВыплатить минус 500 рублей. Если убираю доход, тогда в отчете все хорошо, но соответственно 130 строка пустая. Хотелось бы узнать Ваше экспертное мнение как корректно поступить в этой ситуации. Спасибо!
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Излишне предоставленный вычет в 2019 году, 6-НДФЛ
Макс
RuTube
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Вычеты в 6-НДФЛ при 15 % налоге. Добрый день. Формирую отчет 6-НДФЛ за полугодие и столкнулась с ошибкой: Сотруднику положен вычет с кодом- 104 предела у этого…
- 6-ндфл неверно заполняется 1 раздел Здравствуйте. Формирую отчет 6-НДФЛ. В отчете сумма НДФЛ равна сумме НДФЛ со свода за 9 месяцев ( строка 040). Сумма…
- Вычеты Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться. Сотрудник находится на сво, имеет вычет 500 рублей , так как нет дохода вычеты "копятся",…
- Отчет 6-НДФЛ - переплата Здравствуйте! В отчете по 6-НДФЛ переплата и поэтому при заполнении строка 130 и 140 не сходятся. Редактировать руками или оставлять…
Статьи по этой теме
- Ошибка заполнения вычетов в 6-НДФЛ при превышении дохода 5 млн. В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка при заполнении суммы вычетов для сотрудников с превышением доходов 5 млн. руб. Вся сумма вычетов…
- Неверно определяется дата получения дохода для премии при увольнении сотрудника в середине месяца Премия в организации для целей НДФЛ учитывается «как оплата труда», т.е. по последнему дню месяца начисления. Для этого в настройках…
- Внешний отчет от Бухэксперт для расшифровки показателей 6-НДФЛ в ЗУП 3.1 С 2023 года учет по НДФЛ в ЗУП 3.1 заметно усложнился – изменились законодательные правила и алгоритмы учета программы. В…
- ФНС обновила КС 1.3 для проверки формы 6-НДФЛ с 1 квартала 2023 Источник: Письмо ФНС от 19.04.2023 N БС-4-11/5042@ Информация для: налоговых агентов по НДФЛ ФНС уточнила внутридокументное контрольное соотношение 1.3 к…
Добрый день! Поясните, пожалуйста, по факту в 2020 году удержали недоудержанный налог за прошлый год? Если да, то с какой выплаты удержали по факту?
К сожалению, конкретных указаний как заполнить раздел 2 в такой ситуации найти не удалось. Обртаите внимание, что мы не аудиторы и консультируем только по вопросам учета в ЗУП. Я тут вижу два варианта:
1)либо отразить с датой получения дохода — 2019 года, и с пустой строкой 130
2)отразить в общем блоке строк с той выплатой, в которую по факта провели удержание.
Вариант отражать сам НДФЛ как доход, я считаю, не верно.
По варианту 1 впрос в том, какую выбрать дату получения дохода, ведь по сути у нас был неудержанный налог за каждый месяц 2019 года.
По варианту 2 никак не будет выделено, что это НДФЛ за прошлый год.
Мне более верным кажется вариант 2. Однако, еще раз повторюсь, что мы не аудиторы, и претендовать на правильность своей позиции по данному поводу я не могу.
Посмотрите пример в кейсе: Приемы исправления НДФЛ и отражение изменений в отчетности (Пример 1). Если отражать таким типовым способом: Перерасчет НДФЛ для исчисления налога, Ведомость для удержания и перечисления, то в типовой ЗУП НДФЛ относится к дате Ведомости. (Я в примере удержала при выплате зарплаты и тоже получился блок строк в пустой строкой 130).
Лучше по данному вопросу проконсультироваться с аудитором или в своем отделении ИФНС.
Сама по себе строка 130 носит справочный характер, ни в одном КС не участвует.