Из СЗ в сотрудника

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Добрый день! Ситуация такая пропустили момент , оформили СЗ бывшего сотрудника (не прошло 2 года) , налоговая выставила требование пересчитать, мы вообщем согласны. вопрос, как сделать это в ЗУП с наименьшими потерями .. Т.е. как то можно сделать не открывая период, как вообще ее добавить, как гпх ? П.с. период -2 квартал 2026. Ну т е до этого расчеты с ней как с СЗ прошли через БП, в зуп ее не было..В БП понятно сторнируем, а в ЗУП как добавить ?

Метки консультации: —
Все комментарии (2)

  1. Добрый день!

    как вообще ее добавить, как гпх ?

    По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
    Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вот что удалось найти по данному вопросу.

    ФНС размещала информацию о том Как исключить риски переквалификации договоров ГПХ с самозанятыми в трудовые

    Речь идет именно о трудовых договорах. Однако я не аудитор и могу не знать каких-то нюансов, поэтому лучше посоветоваться с аудитором какой договор будет с работником: трудовой или ГПХ.

     

    вопрос, как сделать это в ЗУП с наименьшими потерями .. Т.е. как то можно сделать не открывая период, … в зуп ее не было..В БП понятно сторнируем, а в ЗУП как добавить ?

    В статье разобрали что потребуется сделать в программе, чтобы переделать договора на трудовой или договор ГПХ — Договор с самозанятым стал трудовым или обычным договором ГПХ – как учесть ЗУП 3.1

    Здесь довольно много сведений, которые необходимо исправить.

     

    П.с. период -2 квартал 2026.

    Поясните пожалуйста что означает сокращение «П.с»?

     

    В описанное статье предлагается все-таки открывать период и начислять суммы сотрудникам. На мой взгляд это лучше, т.к. без начислений в дальнейшем в базе по работнику не будет сведений для расчета среднего заработка обычного и для СФР.

    В 1С:Бухгалтерию передаются документы «Отражение удержанного НДФЛ» и «Отражение зарплаты в бухучете». Если вы не хотите открывать периоды именно в Бухгалтерии, то можно эти документы заполнить вручную в текущем периоде за прошлые. При этом создать отдельные документы для сумм по работнику.

    В крайнем случае можно будет создать документы «Перерасчет страховых взносов», «Операции учета НДФЛ» и «Регистрация трудовой деятельности» для внесения данных для отчетов. Однако при ручном вводе есть вероятность ошибиться.

     

    Еще хочу обратить ваше внимание на обсуждение похожей ситуации. В ней поднимался вопрос о том, что организация сама планировала за сотрудника уплатить НДФЛ — Переквалификация договора с самозанятым в ГПХ

    Т.е. посмотрите что вы планируете делать с исчисленным НДФЛ, как его удерживать. В приведенной статье в примере по трудовому договору сотруднику на текущий момент производили выплаты, поэтому НДФЛ удерживали. Если же все взаиморасчеты прекращены, то НДФЛ из средств сотрудника уже нет возможности удержать.

     

    Если потребуется какую-то схему обсудить и описать более подробно, то пишите.

  2. Обращу еще ваше внимание на ситуацию по НДФЛ и на предупреждение, которое есть в статье:

    В статье рассматриваем примеры, когда переквалификация договора происходит до того, как ИФНС доначислила НДФЛ и страховые взносы по самозанятому. Если договор переквалифицирован по итогам налоговой проверки, НДФЛ подлежит доначислению за счет работодателя, а не работника (п. 10 ст. 226 НК РФ, Определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 03.02.2025 № 309-ЭС24-20306). Следуя нормам закона, в этом случае доначислять сотруднику НДФЛ и отражать его в 6-НДФЛ не требуется. Официальные разъяснения о порядке заполнения отчетности по НДФЛ для случаев переквалификации налоговым органом договора пока отсутствуют. В такой ситуации лучше согласовать порядок удержания налога (особенно, если отношения с самозанятым не прекращены) и заполнения 6-НДФЛ со своей ИФНС.
Добавить комментарий