Исправление премии за декабрь в июне

Вопрос задал Виктория Ц.

Ответственный за ответ: Мила Клишева (★9.75/10)

Добрый день. Такая ситуация. В декабре 2021 г директору начислили премию разовую в размере 100000 и выплатили в межрасчет 23.12.2021 г. В марте при проверке выяснили, что сумма премии была завышена и надо сделать перерасчет , вместо 100 тысяч надо было всего 10 тысяч. С марта стали удерживать по письменному заявлению сотрудника 20 % из зарплаты в счет погашения разницы в 90 тысяч,,как обычное удержание по прочим операциям, а в июне , созвонившись с налоговой, пришли к выводу ,что надо сделать исправление премии и подать корректировки. Сделали исправление документа премия за декабрь в Июне, поставили нужную сумму 10 тысяч, получился отрицательный доход, который не перекрывается июньской зарплатой, сделали корректировку рсв за 2021 г, туда подтянулись все сотрудники, если оставить только нужного — отчет проверку не проходит, если оставить всех — то никаких проблем, по 6 ндфл тоже пришлось сделать корректировку за 2021 г. Не могу понять , зачем удерживать из зарплаты, как закрыть это сторно?

Метки вопроса: Исправление, Удержание

Обсуждение (3)

  1. Приложение

    Здравствуйте!
    Очень интересная ситуация, предлагаю разобраться по-порядку.
    Сделанный документ удержание удобен для того, что автоматически вычитать переплату у сотрудника ежемесячно из сумм на руки. Обычно при ситуации, что не верно начислена премия делают исправление документа, а потом руками корректирую сумму на выплату. Уменьшая ее на ту сумму, которую оговорили с сотрудником.
    В Вашей ситуации получается, что удержание уже производилось с января и только в июне сделали исправление премии. В итого дважды у сотрудника удерживаете сумму.
    Отменить исправление Премии не разумно, так как на его основании формированы корректировки.
    Необходимо отсторнировать Исполнительный лист. В демо-базе поставила на удаление первоначальный документ. Сделать перерасчет прошлых периодов с марта по май. Мы сотруднику вернем удержанную премию из документа удержания.
    В первую очередь, я бы рекомендовала договориться с сотрудником об удержании не в размере 20% в фиксированной суммой. Это упростит далее ежемесячные расчеты удержания.
    Типового функция в ЗУП нет, чтобы теперь автоматически удерживать долг работника
    Прошу ознакомится со статьей Как ограничить удержание (не более 20%) в случае сторно начисления? https://buhexpert8.ru/1s-zup/ispravleniya-i-pereraschety/ispravleniya-i-pereraschety-ispravleniya-i-pereraschety/kak-ogranichit-uderzhanie-ne-bolee-20-v-sluchae-storno-nachisleniya.html

  2. Здравствуйте, интересное решение — можно же не удалять удержание , которое внесли с марта, а поставить там дату окончания 31 мая. В июне прошло сторно премии-90000, соответственно отрицательный ндфл, сделала возврат НДФЛ и возврат долга на сумму сторно 90000, создала в июне новое удержание с пометкой ограничения взыскания, а сумму за минусом ранее удержанных с марта по май, ну и дальше по видео. Вопрос — на стороне зуп сделали технический возврат долга, на стороне БП его нет, а как же сальдо по 70 счету?

  3. Действительно, документ Возврат сотрудником задолженности при синхронизации с бухгалтерской программой не формирует проводки. Это отражается в бухгалтерской программе дополнительно.
    Тут может быть два варианта: или не переносить в БП данные о сторно. Так как у Вас происходит удержание долга. Для в документе Отражение зарплаты в бухгалтерии удалить эту строку по сотруднику.
    Или в БП сделать также фиктивные документы возврат в кассу.

Добавить комментарий