Исправление НДФЛ в налоговом учете

1. Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Куратор займется подготовкой ответа для Вас в понедельник. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!

2. Здравствуйте!
   Вопрос пока не очень срочный, но хотелось бы разобраться до конца по исправлению этой ошибки.

3. Здравствуйте!
   В 6 ндфл в 1 разделе мы показываем сумму, которая была до исправления ситуации. Затем будет отражен возврат ндфл. Например мы перечислили 100р. Возврат 20 р. Получается, что у нас выравнивается. Документ Отражение удержанного ндфл должен увидеть возврат ндфл, таким образом сумма должна прийти меньше. При условии, что у нас все сделано текущей датой.
   Но это все теория:) Прошу прислать скриншоты отчетов из раздела Налоги взносы -Отчеты по налогам и взносам:
   — Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2023 года
   — Анализ ндфл по документам основания, указав по кнопке Настройки нужного сотрудника
   Будем проверять как все ложится в программе.

4. Доброе утро, Мила!
   Высылаю отчеты.

5. Елена, спасибо за скриншоты!
   Перенос данных -все с этим хорошо. Оставляем.
   Документ Возврата скорректирует текущий документ Отражение удержанного ндфл за текущий период. То есть не нужно корректировать прошлые периоды. Только там указан месяц апрель в документе Возврат — его нужно передвинуть на текущий месяц. Но с другой стороны можно оставить как есть. В самом отчете 6 ндфл скорректировать дату Возврата вручную.
   При заполнении отчета 6 ндфл есть ошибка, которая не исправлена до сих пор. Прикладываю публикацию: Вывод ошибочной даты возврата НДФЛ в разделе 1 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года) в ЗУП 3 .
   У нас также есть ошибка в Отражении удержанного ндфл: Ошибки учета излишне удержанного НДФЛ в 2023 году .
   Данная ошибка исправлена на следующем релизе.
   Резюмируем
   — корректировать прошлые периоды отчетности не будем. Все отражаем текущими документами
   — чтобы уменьшить удержанный ндфл в документе Отражении удержанного ндфл на сумму возврата следует поставить обновление или скорректировать вручную.
   -в отчете 6 ндфл за 1 полугодие в разделе 1 строку 031 дату указываем вручную (ошибка не исправлена)
   -платежи в разделе 1 не правим, они как есть так и придут
   -в 6 ндфл 1 полугоде в разделе 2 будет отражена сумма возврата в 190 строке.
   Если я что-то упустила из нюансов и вопросов — пожалуйста, напишите 🙂

6. Большое спасибо за подробный ответ. К сожалению обновиться могу только в выходные. Не терпелось попробовать.
   Дату документа Возврата сделала текущей. Выплата в межрасчетный период. Запланировала на 06.06.2023 выплату сотруднику по очередному больничному за 16.05.2023 — 05.06.2023. В документе Больничный лист появилась сумма 305,00 (корректировка выплаты). Сумма к выплате в ведомости не увеличилась на сумму возврата, исправила вручную.
   НДФЛ уменьшился без корректировки на 305 руб.
   НДФЛ в документе Отражение удержанного НДФЛ на 23.06.2023 посчитался с учетом возврата, т.е правильно. В Разделе 1 6-НДФЛ за 1 полугодие все верно, за исключением даты возврата, исправлю.
   В Разделе 2 стр.140 больше на 305,00 (неправильно), стр.160 отразилась верно, стр. 190 — тоже верно, но появилась стр.170 (сумма налога, не удержанная налоговым агентом) — 305,00.
   Может быть, это из-за отсутствия обновления? Могу выплату по больничному перенести на аванс или на конец месяца? Как Вы считаете? Просто сотрудник ничего не получил в зарплату 31.05.2023

7. В отчете Анализ НДФЛ по документам-основаниям и подробный отчет НДФЛ по сотруднику висит 305,00 (осталось удержать)

8. К сожалению,очень сложно по описанию понять что именно происходит. Приложите скриншоты, пожалуйста, если можно:)
   В 140 строке 6 НДФЛ сумма должна быть с 305р. Поэтому я считаю, что там верно. Мы это сумму ндфл исчислили. Потом мы ее возвращаем.
   А вот 170 следует исправлять. Приложите Анализ ндфл по документам основания и подробный анализ.
   Выплатить можно когда Вам удобно. Хоть в аванс, хоть в межрасчет.

9. Здравствуйте, Мила!
   Высылаю скрины. Старалась, как можно более подробно.

10. Спасибо за прекрасное скриншоты. Супер. Сейчас буду моделировать на Вашем релизе.

11. Предлагаю следующую последовательность:
    — выплачиваем Возврат ндфл отдельной ведомостью. Если такое еще возможно
    — из документа Больничный лист удаляем корректировку
    -выплачиваем пособие и проверяем, что сумма ндфл у нас полностью пришла.
    Теперь проверим Подробный анализ ндфл по сотруднику. Исчисленный ндфл должен быть равен Перечисленному. Удержанный ндфл будет на 305 рублей выше, это особенность отражения данного отчета. Можно поставить флажок Возврат налога.
    Теперь можно проверять отчет 6 ндфл.
    Если что-то не сойдется — прошу скриншоты, будем смотреть

    

    jpg 2023-06-06_17-56-44

    

    jpg 2023-06-06_17-57-17

    1. Большое спасибо. Потихоньку продвигаемся.
       Сделала, как Вы написали. В отчете Подробный анализ ндфл по сотруднику все так и получилось.
       В регистре налогового учета по НДФЛ все три суммы равны, и они правильные.
       Отражение удержанного НДФЛ в бухучете формируется с ошибкой, видимо,надо обновиться, исправила руками.
       Сформировала 6-НДФЛ за полугодие.
       Первый раздел — по третьему сроку перечисления сумма с ошибкой (+305,00). Сумма возврата указана в стр.030 и 032. Дату исправлю.
       Во втором разделе стр.140=стр.160 с ошибкой (+305,00). Пока не поняла, может быть, так и должно быть?
       В стр.190 правильно 305,00.
       На всякий случай посылаю скриншоты 6-НДФЛ и отчета по сотруднику.

12. Что у нас получается:
    1 раздел 6 ндфл.: По третьему сроку перечисление сумму будет с 305 рублями
    Сумма возврата приходит правильная, дата — исправляем.
    2 раздел: 140 строка без 305р
    160 строка с 305р
    в 190 строке 305р
    Прикладываю скриншот эталонного заполнения 6 ндфл с возвратом

    

    jpg 2023-06-07_8-35-34

13. В выходные обновлюсь. Видимо, из-за этого ошибка в 6-НДФЛ в разделе 2, где стр.140=стр.160 (без 305 рублей).
    Сумма по стр. 140 — верная сумма начисления НДФЛ за 1 полугодие с учетом сторнирования дохода на 2350,00.
    В разделе 1 стр. 021 по первому сроку (когда была допущена ошибка — апрель) сумма без 305,00.
    По третьему сроку — с 305,00.
    Стр. 030, 032 — возврат 305,00 указан.

15. Скорее всего проблема в расчетном листке из-за того, что не хватает корректировки выплаты. Она должна прийти была после перерасчета зарплаты сотруднику. Если она автоматически не поставится, то можно будет поставить вручную.
    Пример — скриншот. Только у Вас будет сумма другая. В расчетном листке проверяем, что появилось две равные суммы в разделе Справочно.
    Тогда после выходных, после обновления — напишите, пожалуйста,как себя поведет 6 НДФЛ 🙂

    

    jpg 2023-06-09_8-44-51

16. Смоделировала начисление и выплату зарплаты за июнь — с расчетным листком все в порядке, на конец месяца по нулям.
    По 6-НДФЛ обязательно напишу после обновления. Если можно, пока не закрывайте вопрос. Спасибо Вам большое за помощь.

17. Пожалуйста, конечно подождем обновления:)
    Желаю успеть в выходные не только обновление поставить, но и отдохнуть!

    1

18. Спасибо. И Вам хорошего отдыха и интересных вопросов!

    1

19. Здравствуйте!
    После обновления в 6-НДФЛ ничего не изменилось, все осталось так, как я писала 08.06.2023 в 12.05.
    Отражение удержанного НДФЛ за 23.05.2023-22.06.2023 заполняется с 305 рублями. Это, наверно, правильно? Поскольку в июне я исправляла апрель.

20. Здравствуйте!
    Приложите пожалуйста, еще раз: Подробный анализ ндфл по сотруднику за год. Правильно ли я понимаю, что Возврат ндфл сделан: месяц регистрации Апрель, дата получения дохода возврата апрель?

21. На всякий случай прикладываю публикацию: Раздел 2 отчета 6-НДФЛ — порядок заполнения строк 120-180 .

22. Обо всем по порядку: ошибка допущена в аванс за апрель 14.04. 2023 — выплачен доход на 2350 больше, удержан ндфл на 305 больше.
    Исправление
    1.Переносы данных:
    регистр расчеты налогоплат.с бюджетом
    Дата 02.06.2023, месяц Июнь, подтягиваем документ-основание Начисление аванса от 14.04.2023. — сумма (-305)
    регистр учет доходов для исчисления ндфл
    Дата 02.06.2023, месяц Июнь, подтягиваем документ-основание Начисление аванса от 14.04.2023. — сумма (-2350)
    Возврат ндфл, дата 05.06.2023, месяц Июнь, дата получения дохода 01.04.2023 — 305 руб.
    Возврат на расчетный счет 07.06.2023.

23. Визуально все у сотрудника по учеты ндфл в порядке. То есть в 6 ндфл в 140 строку по данному сотруднику должен прийти ндфл в размере 27 209. Так как в регистрах запись есть, что уменьшили на 305р исчисленный ндфл.
    Предлагаю еще раз проверить дату формирования отчета 6 ндфл и расшифровку 140 строки.
    Выплата возврата ндфл сделает при таких датах движение в июльском уведомлении. Так как из-за ошибки даты (будет регистрация на 30 июня возврата) и перейдет уменьшение в уведомление в следующим месяце

    

    jpg 2023-06-13_15-29-58

24. Добрый день, Мила!
    Завтра выплачиваем аванс. Теперь по сотруднику 305 руб. висит как неудержанный НДФЛ. Что-то я делаю не так? Почему-то не вижу в отчете Подробный анализ НДФЛ возврата на расчетный счет сотруднику излишне удержанного НДФЛ. Это было 07.06.2023. Или это нормально?
    Высылаю Вам подробный анализ НДФЛ по сотруднику и кусочек 6-НДФЛ раздел 2. Посмотрите, пожалуйста. 6-НДФЛ формировала датой 15.06.2023, в расшифровке все верно.

25. Доброе утро!
    В подробном анализе у нас проблема с удержанным НДФЛ. Если обратить внимание, то в документе Отпуск исчислен ндфл в размере 7636, в ведомости указан ндфл = 7331. Рекомендую исправить ндфл в ведомости на выплату — колонку ндфл.
    Про сальдо: мы с Вами разговаривали, что нам нужно вручную сделать строку на вкладку Корректировку. в документе Начисление зарплаты и взносов. Посмотрите, пожалуйста, возможно после обновления/перезаполнения документа данная строчка стёрлась, поэтому у нас сальдо.

    про 6 ндфл: 170 строка у нас должна уйти после исправлении ведомости на выплату отпуска. !60 строка увеличится на 305 рублей.

    

    jpg 2023-06-15_9-29-18

    

    jpg 2023-06-15_9-36-18

26. Да, спасибо. Я уже это заметила и в ведомости исправила НДФЛ по отпуску. И во всех отчетах сальдо исчезло. Но программа упорно в выплатах хочет занизить сумму НДФЛ на 305 руб. Я, конечно, могу отслеживать и исправлять руками, но это может в какой-то момент привести к ошибке.
    Буду подробно разбираться с Отражением удержанного НДФЛ в учете к 23.06.2023 и с 6-НДФЛ.
    Мы можем пока общаться по этому вопросу или у Вас в компании есть какие-то сроки по ответам на вопрос?

27. У Нас с Вам есть время. После моего ответ вопрос будет ждать Вашего сообщения 14 дней. Если за это время не поступит ответа, то вопрос изменит на статус закрыт. И после этого у Вас еще 3 рабочих дня на сообщение.
    Так что время есть
    Я вот что предлагаю. Если к понедельнику ситуация не изменится — пришлите мне копию базы. Я во вторник смогу ее посмотреть. Если у Вас есть такая возможность:)

28. Это хорошо, что время есть.
    Большое спасибо за такое предложение. Возможность прислать базу есть, конечно. В выходные еще посмотрю и тогда Вам напишу.

    1

29. Договорились:)

30. Мила, здравствуйте!
    В выходные еще кое-что подправила в документе Переносы. Теперь, кажется 1 раздел заполняется без ошибок. Но во втором разделе, как и раньше, строка 140=строке 160.
    У Вас будет время посмотреть базу? Мы, по-прежнему, готовы заплатить, если надо. Напишите, пожалуйста.

Комментарии закрыты.