Добрый день.
В 1С ЗУП 3.0 провели документ от 12.12.2023 года «Начисление прочих доходов» (по коду 2510 Натуральный доход физ.лиц) по физическим лицам, которые НЕ сотрудники компании, совершенно сторонние лица, с ошибкой. Не правильно была указана сумма дохода, соответственно, и сумма НДФЛ.
Вопрос: Какими документами в 1С ЗУП 3.0 можно исправить данную ошибку текущей датой, если нужно:
1. Сторнировать и внести правильные суммы дохода по коду 2510.
2. Внести дополнительные данные по коду 4800 по этим же физ.лицам, НЕ сотрудникам.
Чтобы внесенные изменения правильно отражались в отчете 6-НДФЛ .
Если возможно, укажите пожалуйста последовательность действий по исправлениям.
Заранее благодарю.
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Смоделировала Вашу ситуацию в демо-базе.
Давайте рассмотрим порядок действий на примере:
1. Предположим есть по не сотруднику прочий доход:
В 6-НДФЛ Приложение 1 прочий доход отражается следующим образом:
2. Введем документ Операция учета НДФЛ и отсторнируем доход и исчисленный и удержанный НДФЛ по коду2510:
3. Введем документ Операция учета НДФЛ и добавим доход и исчисленный и удержанный НДФЛ по коду 4800:
4. После этого в 6-НДФЛ приложение 1 получаем след. результат:
Обратите внимание, для того чтобы операция учета НДФЛ попала в отчет 6-НДФЛ, дата отчета на титульном листе 6-НДФЛ должна быть позже, чем дата операции:
Марина, добрый день. Спасибо большое за разъяснения. Вопрос: 1. А сторнировать нельзя в том же документе «Начисление прочих доходов»? 2. И там же или через новый документ внести правильные суммы дохода по коду 2510 ( в представленных примерах внесение верных сумм доходов по коду 2510 не указали). А также внести по коду 4800 доходы в документе «Начисление прочих доходов», так как физических лиц много. Спасибо.
Марина. Еще вопрос. Данные исправительные записи отобразятся в уточненном 6-НДФЛ за 2023 год? Или попадут уже в 6-НДФЛ за 1 квартал 2024 года? Все начисления по кодам 2510 и 4800 должны были отразиться 12.12.2023. В общем итоге, получилась переплата НДФЛ.
Марина. Код 2510 — это натуральный доход, Код 4800 — это поощрительная выплата, например.
Здравствуйте!
1. По вопросу начисления прочих доходов 2510, так как по данному документу не отражается выплата, то можно попробовать ввести через документ начисления прочих доходов с минусом на дату 12.12.2023г и потом пересчитать страховые взносы и проверить перерасчет НДФЛ.
2. Также можно внести правильные суммы документом начисление прочих доходов по коду 2510 в прошлом периоде и также проверить расчет взносов и НДФЛ.
3. «Данные исправительные записи отобразятся в уточненном 6-НДФЛ за 2023 год?» — в примере суммы попадают в 6-НДФЛ в декабрь 2023г.
4. Если использоваться будет документ начисление прочих доходов, и для кода 4800, то корректировка должна получиться. Предварительно лучше проверить такую корректировку, как она себя покажет на копии реальной базы
Если использовать обычное начисление, то возникнут сложности, в том числе в отражении выплаты.
5. По поводу того, что «в представленных примерах внесение верных сумм доходов по коду 2510 не указали» — принцип заполнения будет тот же , что и в п.2 примера только суммы с «+»
Марина, добрый день. Спасибо Вам большое. Я поняла.