Инвентаризация резервов отпусков в декабре

Индивидуальную консультацию запросил Лариса Ф.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день. Подскажите пожалуйста, для корректного отображения и начисления резервов отпусков в декабре какие документы необходимо создать? Начисление резервов и затем инвентаризацию, либо только инвентаризацию, либо только начисление? Если создать два документа начисление резервов и инвентаризацию не будет-ли задвоена сумма резервов по сотрудникам? Дополнительно: 2024 использовали нормативный метод начисления резервов отпусков в 2025 году планируем перейти на метод МСФО.

Метки вопроса: Резервы отпусков
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте! Мы рекомендуем создавать оба документа : сначала Начисление, затем Инвентаризацию. Инвентаризация резервов по отпускам.
    Но в этом году можно создать и только Инвентаризацию, потому что разработчики изменили порядок формирования проводок по инвентаризации и теперь они формируются по тем же правилам, что и для документа Начисление.
    Сформируете Вы оба документа или только Инвентаризацию — итоговый остаток будет одинаков — он будет равен результату инвентаризации. Но могут различаться обороты. Приведу пример:

    Остаток резерва сотрудника по состоянию на начало Декабря 10 000 руб. В отпуске не был.
    Если мы проводим документы Начисление+Инвентаризация:
    Начисление: результат 1000 руб. Остаток после начисления 11 000 руб.
    Инвентаризация: результат 10 500 руб. Результат инвентаризации -500 руб.
    итоговый остаток = 10 500 руб.
    Если мы проводим только Инвентаризацию:
    Инвентаризация: результат 10 500 руб. Результат инвентаризации +500 руб.
    итоговый остаток = 10 500 руб.

    Это пример разных оборов при инвентаризации.

    Приходите на эфир по резервам 17 января Резервы по оплате труда: финалим 2024 год и ведем учет в 2025.

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Инвентаризация резервов в конце года Добрый день. В ЗУП ведем учет по резервам отпусков с 2025 года по методу МЦФО. На начало года 2025 делали…
  2. Резервы по оплате труда Добрый день. На предприятии используем нормативный метод начисления резервов. При проверке остатков отпусков обнаружили, что сотрудник авансом использовал дополнительный отпуск.…
  3. Инвентаризация резервов по оплате труда Добрый день, если применяется нормативный метод как необходимо закрывать декабрь месяц? Сейчас мы проводим сразу инвентаризацию На последнем эфире бухэксперта,…
  4. Резерв отпусков Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, в ЗУП за декабрь 2023 года мы делаем два документа: начисление резерва отпусков за декабрь 2023 и…

Статьи по этой теме

  1. Новый и старый механизмы учета резервов — в чем отличия и как перейти Памятки по отличиям старого и нового механизма учета резервов Для тех, кто использует метод МСФО Критерий Старый механизм Новый механизм…
  2. ЗУП 3.1: Резервы отпусков — финалим 2023 и ведем учет в 2024 году 1. Инвентаризация резервов отпусков 2023 и настройки для 2024 года 1.1 Как провести инвентаризацию 1.2 Что проверить после инвентаризации 1.3…
  3. Порядок формирования и настройка резерва по отпускам Кто формирует В бухгалтерском учете оценочные обязательства формируют большинство компаний, кроме малых (ПБУ 8/2010, Федеральный закон от 06.12.2011 N 402-ФЗ);…
  4. Как начислить резервы отпусков при расчете зарплаты в ЗУП только по БУ в 1С? Какие настройки сделать в ЗУП и 1С:Бухгалтерия, чтобы резервы отпусков начислялись только в БУ? Разберем последовательность действий в ЗУП и…