Имущественный вычет при начислении больничного в декабре

Добрый день.. Работаем в 1С:ERP Управление предприятием 2 (2.4.6.188)..
Вопрос в следующем.. У сотрудника имущественный вычет на весь год.. В декабре 2018г. у сотрудника больничный — на сумму больничного предоставлен вычет.. Больничный выплачивается в январе.. В Налоговом регистре получается разница между доходом за год и предоставленным вычетом на сумму больничного (он ушел в январь).. Как сдавать отчетность за год?? Какие суммы должны быть в справке 2-Ндфл, налоговом регистре???

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте! Доход по больничному листу учитывается для целей НДФЛ по дате выплаты. Видимо при начислении больничного в нем была указана декабрьская дата выплаты и был применен вычет 2018 года. В декабре еще не было известно, что выплата больничного листа пройдет в Январе? При выплате в Январе сумма больничного «перешла» в 2019 год, исчисленный с него НДФЛ тоже.
    Попробуйте рассчитать зарплату за Январь 2019 года по этому сотруднику. Вычет должен отсторнироваться, после этого регистр выровняется. Проверьте.
    Правильно будет показать в налоговом регистре и 2-НДФЛ сумму дохода и вычета без учета больничного.

    Пишите, если что-то не получается.

Комментарии закрыты