Годовая премия в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ

1. Здравствуйте!

   Приложите пожалуйста скриншот настроек годовой премии. Интересует вкладка «Налоги, взносы, бухучет».
   1. 1. Здравствуйте!
         Т.к. для премии в качестве «Категории дохода» по НДФЛ указано «Оплата труда (основная налоговая база)», то в вашем случае доход и исчисленный НДФЛ попадут в годовой отчет 6-НДФЛ.
         Т.к. выплата произведена в январе, то удержание НДФЛ также происходит в январе. Т.е. в Раздел 1 и Раздел 2 НДФЛ, удержанный с премии попадут в 6-НДФЛ за 1 квартал.
         Приложение 1 и Справка 2-НДФЛ для сотрудников формируются по другим правилам. Все, что удержано и перечислено до ДАТЫ ФОРМИРОВАНИЯ отчета, то и попадает в него. На Титульном листе 6-НДФЛ проверьте «Дату подписи». А в «2-НДФЛ для сотрудника» проверьте поле «Дата». В 2-НДФЛ для сотрудника» попробуйте поставить в качестве «Даты» 01.02.2022 г. По идее если премию вы выплатили на момент формирования отчета 6-НДФЛ в Приложении 1 (как и в «2-НДФЛ для сотрудника) исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ должны быть одинаковыми.
         Обратите внимание, что с 2021 года «2-НДФЛ для ИФНС» не сдается. Вместо него отправляется Приложение 1 в составе годового 6-НДФЛ.

         Для информации. Согласно разъяснениям контролирующих органов дата получения дохода для годовой премии — это дата ее выплаты. Поэтом по идее в настройках премии в качестве » Категории дохода» должно было быть выбрано «Прочие доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база)». Тогда данные по премии попали бы по дате ее выплаты в отчет за 1 квартал (и доход и НДФЛ).
         Подробнее об этом — УЧЕТ ТРУДОВЫХ ПРЕМИЙ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ НДФЛ (ЗУП 3.1.5.170)

         2

Комментарии закрыты.