Добрый день! Годовая премия за 2021 г. начислена в декабре, заработную плату за декабрь выплатили 30.12.12, а годовую премию выплатили уже в НГ 14.01.2022 г. Сформировала отчет в 1с 8.3 ЗУП ред.3.1 (3.1.20.97). Исчисленный НДФЛ по годовой премии отражен в расчете 6-НДФЛ и 2-НДФЛ, удержанный НДФЛ в эти отчеты не попал, но в справке 2-НДФЛ НДФЛ с годовой премии отражен в строке «Сумма налога перечисленная», т.о. получается, что в справке о доходах НДФЛ с премии исчислен, не удержан, но перечислен. Правильно ли это?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Годовая премия в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- НДФЛ, Приложение 1 Работнице в январе 22 года выплатили з/п за октябрь 21 года. В 22 году других доходов она не получала (…
- Излишне удержанный и Возврат НДФЛ в отчетах 2-НДФЛ, 6-НДФЛ Добрый день! В декабре 2020 года сотруднице была неверно исчислена з/пл. Оформлена ведомость на выплату. В тот же период з/пл…
- Приложение 1 к декларации 6-НДФЛ при выплате зарплаты за декабрь в январе. Добрый день. Вопрос вызывает механизм заполнения годового отчета 6-НДФЛ: 1. При заполнении 2 листа: указываем все начисления за 2021 год,…
- Корректировка 6-НДФЛ в связи с перерасчётом заработной платы Ежемесячная заработная плата сотрудника составляет 23 976 руб. В декабре 2021 г сотруднику начислена и выплачена заработная плата за полный…
Статьи по этой теме
- Зарплата за декабрь 2025 – когда выплатить и как учесть в 6-НДФЛ В статье разберем, когда нужно выплатить зарплату за декабрь 2025. Также посмотрим, как отразится в учете по НДФЛ декабрьская зарплата…
- Удержанный НДФЛ не попал в ведомость — как исправить в ЗУП 3.1 При выплате дохода с работника фактически удержали НДФЛ — доход выплатили ему за минусом удержанного налога. Но в ведомость на…
- Как заполнить 6-НДФЛ при перерасчете суммы арендной платы в сторону уменьшения Заключили договор аренды автомобиля с сотрудником организации. 5 сентября выплатили аренду за сентябрь, удержали и перечислили в бюджет НДФЛ. 25…
- Семинар «6-НДФЛ за 1 квартал 2022 в 1С» от 07.04.2022 - ответы на вопросы из чата Освобождение матвыгоды за 2021 – 2023 гг. от обложения НДФЛ Может ли работник самостоятельно подав 3НДФЛ в налоговую вернуть мат.…
Здравствуйте!
Приложите пожалуйста скриншот настроек годовой премии. Интересует вкладка «Налоги, взносы, бухучет».
Здравствуйте!
Т.к. для премии в качестве «Категории дохода» по НДФЛ указано «Оплата труда (основная налоговая база)», то в вашем случае доход и исчисленный НДФЛ попадут в годовой отчет 6-НДФЛ.
Т.к. выплата произведена в январе, то удержание НДФЛ также происходит в январе. Т.е. в Раздел 1 и Раздел 2 НДФЛ, удержанный с премии попадут в 6-НДФЛ за 1 квартал.
Приложение 1 и Справка 2-НДФЛ для сотрудников формируются по другим правилам. Все, что удержано и перечислено до ДАТЫ ФОРМИРОВАНИЯ отчета, то и попадает в него. На Титульном листе 6-НДФЛ проверьте «Дату подписи». А в «2-НДФЛ для сотрудника» проверьте поле «Дата». В 2-НДФЛ для сотрудника» попробуйте поставить в качестве «Даты» 01.02.2022 г. По идее если премию вы выплатили на момент формирования отчета 6-НДФЛ в Приложении 1 (как и в «2-НДФЛ для сотрудника) исчисленный, удержанный и перечисленный НДФЛ должны быть одинаковыми.
Обратите внимание, что с 2021 года «2-НДФЛ для ИФНС» не сдается. Вместо него отправляется Приложение 1 в составе годового 6-НДФЛ.
Для информации. Согласно разъяснениям контролирующих органов дата получения дохода для годовой премии — это дата ее выплаты. Поэтом по идее в настройках премии в качестве » Категории дохода» должно было быть выбрано «Прочие доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база)». Тогда данные по премии попали бы по дате ее выплаты в отчет за 1 квартал (и доход и НДФЛ).
Подробнее об этом — УЧЕТ ТРУДОВЫХ ПРЕМИЙ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ НДФЛ (ЗУП 3.1.5.170)