Добрый день!
Минфин заставил ФНС передумать – доли РК и СН с выплат по среднему не выделяем
Источник: Письмо ФНС от 19.06.2025 N БС-4-11/5967@, Письмо Минфина от 17.06.2025 N 03-04-07/58993 В связи с этим, первоначально нужно настроить программу ,чтобы старые начисления вернулись в работу ,а те,что мы настраивали в начале года ( с выделением долей РК и СН ) убрать в архив. При работе на этом этапе, уже после того,как я перенесла их в архив, возник вопрос: почему в списке начислений старые начисления отображаются 2-мя строчками? 1- то,что пока ещё в архиве и я хотела его вывести в работу «Командировка (до 2025)» с формулой расчета Макс(СреднийЗаработокОбщий * НормаДнейЧасов, УчитыватьМРОТ * МРОТ) / НормаДнейЧасов * ВремяВДняхЧасах * КоэффициентИндексацииСреднегоЗаработка и т ещё одна «Командировка» с формулой расчета= ?((СреднийЗаработокИндексируемый * КоэффициентИндексацииСреднегоЗаработка + СреднийЗаработокНеиндексируемый) * НормаДнейЧасов > УчитыватьМРОТ * МРОТ, ((СреднийЗаработокИндексируемый * КоэффициентИндексацииСреднегоЗаработка + СреднийЗаработокНеиндексируемый) — (СреднийЗаработокИндексируемыйРК * КоэффициентИндексацииСреднегоЗаработка + СреднийЗаработокНеиндексируемыйРК) — (СреднийЗаработокИндексируемыйСН * КоэффициентИндексацииСреднегоЗаработка + СреднийЗаработокНеиндексируемыйСН)) * НормаДнейЧасов, УчитыватьМРОТ * МРОТ) / НормаДнейЧасов * ВремяВДняхЧасах
Аналогично, с отпуском основным ( скрины пришлю) Вопрос: как поступить в данном случае? Какой вид начисления оставлять, а какой в архив отправлять? Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.34.3)
В бухгалтерию прилетела информация. ( во вложении)
Праивльно ли я думаю, что нужно вернуть из архива Командировка (до 2025) с формулой расчета Макс(СреднийЗаработокОбщий * НормаДнейЧасов, УчитыватьМРОТ * МРОТ) / НормаДнейЧасов * ВремяВДняхЧасах * КоэффициентИндексацииСреднегоЗаработка, ( вложение 4), а Командировка с формулой расчета ?((СреднийЗаработокИндексируемый * КоэффициентИндексацииСреднегоЗаработка + СреднийЗаработокНеиндексируемый) * НормаДнейЧасов > УчитыватьМРОТ * МРОТ, ((СреднийЗаработокИндексируемый * КоэффициентИндексацииСреднегоЗаработка + СреднийЗаработокНеиндексируемый) — (СреднийЗаработокИндексируемыйРК * КоэффициентИндексацииСреднегоЗаработка + СреднийЗаработокНеиндексируемыйРК) — (СреднийЗаработокИндексируемыйСН * КоэффициентИндексацииСреднегоЗаработка + СреднийЗаработокНеиндексируемыйСН)) * НормаДнейЧасов, УчитыватьМРОТ * МРОТ) / НормаДнейЧасов * ВремяВДняхЧасах тоже отправить в архив? Мне кажется что, она возникла после обновления программы и у меня в базе, в результате с такой формулой было в работе 2 начисления.
Здравствуйте!
Да, вы верно все понимаете
Командировка до 2025 — открываем начисление и убираем флажок, что больше не используется
Командировка — открываем и ставим флажок, что больше не используется.
Прикладываю ссылку на эфир: Поддерживающий эфир ЗУП за июнь — изменения и ответы на вопросы . Ориентировочное время просмотра 7 минута.
Если что-то не будет получаться, напишите!
Здравствуйте, тоже интересует этот вопрос. Но если мы выберем старое начисление Командировка (до 2025г), в формуле не будет деления на Индексируемый и Неиндексируемый заработок и итоговая сумма расчет будет другой
Я смотрела эфир и вы там как раз говорите о том, что именно это начисление нужно использовать.(У меня она называется Командировка (до 2025) с формулой Макс(СреднийЗаработокОбщий * НормаДнейЧасов, УчитыватьМРОТ * МРОТ) / НормаДнейЧасов * ВремяВДняхЧасах * КоэффициентИндексацииСреднегоЗаработк) см. 7,46.
Чтобы проверить формулы прикладываю ссылку на статью: Эталонные формулы оплат по среднему заработку в ЗУП 3.1 . Нам нужно выбрать формулы случай 1 или 2. Без долей РК и СН
Мила, почему случай 1 или 2? Похоже у меня случай 4 Разве нет? У меня в компании есть сотрудники как с РК , так и без него ( одно подразделение в Екатеринбурге) В подразделении с РК есть сотрудник ,работающих на 0,1 ставку. Я совсем запуталась. Ощущение, что у меня неверные формулы стояли. Помогите разобраться пожалуйста. Посмотрите сложение пожалуйста
Елена, прошу прощения! Поторопилась с ответом🌸 . ТАк как у Вас есть РК и СН, но мы теперь не выделяем доли и есть сотрудники с неполным рабочем времени — выбираем Случай 4. Есть РК и СН, но не выделяем их и есть неполная ставка
Спасибо за ответ
Мила, жаль, что нельзя удалять сообщения в этом чате( не до конца сформулированные случайно отправила) В ф. 7 (вложения) я отразила визуально удобно то, что есть у меня в базе.
В начисление отпуск основной 2025 убираем флажок. Но дополнительно корректируем формулу, из случая 4.
Мила, а при перерасчете не поедут начисления? Ведь это старое архивное начисление с новой формулой.
А вы сейчас планируете исправлять расчеты прошлый периодов? Пока не пройдем эфир в пятницу, мы рекомендуем исправлять только те документы, которые еще не выплачены.
Те доходы, которые уже получены сотрудниками пока не трогаем. У Вас в организации была индексация? Когда выделяли, создавали новые начисление, где брали формулы? У Вас в архиве начисление отпуск, формула без индексации и без РК и СН.
Нет, пока не планирую сейчас исправлять расчеты прошлых периодов. Завтра много отпусков и там сотрудники и с РК и без него. Ответ на Ваши вопросы: У Вас в организации была индексация? — мы повышали оклады с 1 января 25г. ( индексация в 2025 отрабатывала, всё хорошо) -Когда выделяли, создавали новые начисление, где брали формулы? = в бухэксперт брала, но где уже не вспомню. Тоже пыталась их найти, но не смогла. — У Вас в архиве начисление отпуск, формула без индексации и без РК и СН= да, я это уже видела. и поэтому и задала вопрос. Подскажите как мне проверить 2024? В 2023 мы переезжали в ЗУП из другой базы и параллели расчеты, всё проверяли ,всё работало отлично. И всё же : мне брать из архива начисление отпуска и менять формулу или всё же создать новое начисление отпуска с новой формулой?
Подскажите как мне проверить 2024? Если в 2024 году индексация, то можно открыть документы отпуск за прошлый год и посмотреть печатную форму Расчет среднего заработка. Если индексации не было, то мы ничего не поймем, не проверим.
Я бы в данной ситуации взяла начисление из архива и заменила формулы. Так как в январе была индексации. Если мы не изменим формулу, то мы заведомо не верно сейчас рассчитаем отпускные. Потом опять придется пересчитывать, поэтому не хотелось бы делать двойную работу.
Я не сильна в формулах, проверяла расчет в 2024г. именно так ,как Вы пишите( через печатную формулу) РК включен в заработок, индексация применяется. С неполным рабочим временем сотрудники появились только в 2025г ( инвалиды и несовершеннолетние )
Да, здесь есть индексация все хорошо при расчете. Теперь нам нужно проверить расчет в 2025 после перенастройки начисления
Да, вы правы!
Мила, решила попробовать поменять формулу в пробе. Посмотрите вложение.У меня нет СН, как в формуле убрать её( мне не нужен такой показатель)
В статье с эталонными формулами обратим внимание на Случай 8. Есть только РК, но не выделяем его и есть неполная ставка. Там указана формула без показателя СН.
Спасибо, Мила большое. Я этот случай как-то пропустила. Мила, подскажите пожалуйста ,что значит в формуле показатель 1 (Макс(РайонныйКоэффициент, 1)). Может глупый вопрос и элементарный , но я только учусь настраивать формулы и их читать( ранее просто копировала)
Елена, у нас не бывает глупых вопросов! Макс — это фукнция, которая говорит: выбери то значение, которые больше. Получается (Макс(РайонныйКоэффициент, 1) : используй для расчета то значение которое больше: или Районный коэффициент или 1. Если есть сотрудники, которые работают в другом подразделение, то у них может не быть показателя РК. ТОгда программа вернет 0. Но чтобы не было ошибки при расчете,мы тогда говорим — бери 1. То есть для тех, к которого есть РК расчет будет всегда по сумме РК, а для тех у кого нет РК, будет =1 и не будет ошибки
Прикладываю ссылку на статью: Настройка формулы расчета и показателей в ЗУП 3.1 .
Мила, при попытке перенести в архив, программа ругается ,что по сотрудникам ,которые в долгосрочной командировке, нельзя сделать неиспользуемым начисление. Как лучше поступить с документами командировка по этим сотрудникам?
Нам нужно прекратить эти командировки. И ввести новые на июнь.
Прикладываю ссылку на похожий вопрос: Доля РК в оплате по среднему заработку .
Чтобы вместе разобраться напишите, пожалуйста, периоды командировки и выплачен ли аванс.
Мила, во вложении информация о командировках. Оба сотрудника находятся в командировке в Китае. Один из них нерезидент и за ним пока ещё долг по НДФЛ( удерживается в размере 20 %). РК у этих сотрудников нет.
Получается сейчас нужно открыть данный документ. Внизу будет ссылка исправить. Создаем документ Исправления. В документе исправления указываем период командировки до 31.05.2025. Далее создаем новый документ Командировка с 01.06.2025 по 25.10.2025 года. Проверяем расчет среднего и пересчитываем аванс. Тоже самое делаем со вторым документом Командировка.
выплата аванса завтра 27.06, в командировках установлен признак рассчитать с авансом и заработной платой
Мила, вопрос по поводу загрузки отчета Перерасчет долей РКСН :почему я заполнила организацию и выбрала начисления, а имя объекта не могу выбрать?
Елена, получилось сформировать отчет?
Нет.
Приложите, пожалуйста, скриншот. Выбрать организацию и начисление — этого должно быть достаточно, для формирования отчета
Мила, отчет я загрузила, спасибо.
Отлично! Рада, что все получилось. Нам не нужно заполнять Имя объекта.
Мила, перебросила доход через операцию учета НДФЛ. При перерасчете НДФЛ получается ,что программа на 1 рубль меньше перебросила НДФЛ в основную базу ,чем должна была. Не совсем уловила этот момент, а запись сегодняшнего семинара пока недоступна. Если ответите, буду благодарна.
На эфире показывали, что делать если перерасчет НДФЛ не равен 0, но не в текущем месяце. У Вас в шапке документа месяц указан Июнь, значит можно проводить документ. Перерасчет будет учтен в текущем месяце.
Запись сегодня выложат, но чуть позже 🙏
И снова про рубли в перерасчете НДФЛ. Мила, я пересмотрела несколько раз момент где Светлана рассказывает о переброске дохода. Акцента что конкретно делать с 1 рублем в эфире я не нашла. Пожалуйста , помогите понять .1 )Ситуация такая: у сотрудницы после переброски базы в документе перерасчет вышло так: по виду дохода «Прочие денежные доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база)» НДФЛ уехал в другую дату, а именно в 26.06.25 Я проанализировала ситуацию: 1458 начислено и в ведомости удержано так же 1458.Правильно я понимаю, что мне нужно в перерасчете руками поправить сумму НДФЛ с 1457 на 1458 и удалить строку с доначислением 1 рубля 26.06.25 . Кстати, откуда взялась именно эта дата? ( документ перерасчет сделан июнем)
Я бы поправила руками, но я Вам такого не говорила)))
Но при расчете зарплаты рубль опять проявится, но мы его в плановом порядке.
Да, документ проводим Июнем.
Мила, спасибо большое за ответы ! Так как на то, что мы с Вами в разных часовых поясах, я оставила как есть с рублем и перерасчетом НДФЛ как заполнила программа. Но появился ещё вопрос: в документе операции учета, когда нужно перебросить НДФЛ удержанный и по сути надо же перебрасывать именно тот ,что в ведомости? Но если на основании перерасчета, то получается , что с РК снимаю полную сумму удержанного НДФЛ, а перебрасываю в основную уже меньше на 1 рубль. Как безопаснее поступить? Посмотрите, пожалуйста вложение.
Рубль мы оставляем, не перебрасываем. В ближайшей выплате проверяем. чтобы он закрылся. То есть будем корректировать уже документом Ведомостью на выплату
Мила, я не про рубль., который доначисляется 11.06.24 .Про этот рубль всё понятно .Я про суммы переноса НДФЛ.Просто в перерасчете снимается с базы РК сумма НДФЛ =1139, а переносится на основную базу НДФЛ =1138 . В ведомости удержан именно 1139. Когда операцию учета при переброске НДФЛ делаю, то документ основание перерасчет. В неё именно такие суммы и отражены. Как правильно сделать переброс?Я об этом. Посмотрите вложения пожалуйста и Вы поймёте ,что я имею ввиду когда задавала вопрос.Светлана в видео семинаре на примере показывала простой пример ,когда сумма переброски НДФЛ была в перерасчете НДФЛ одинаковая.
А как Вы считаете лучше всё же документ перерасчет заполнить месяцем получения дохода, а потом уже заполненный документ исправить на июнь? Если так делаю мне в перерасчет попадают перерасчеты связанные с предоставлением вычетов задним числом и смена статуса( резидент стал нерезидентом). Мне их удалить просто ,правильно?
Верно, таких удаляем. Оставляем только наших сотрудник
Мила, я начала переброску через операцию учета. Но ожидала, что после переброски, отчет, который мы загрузили для отображения данных о том ,чьи доходы нам нужно перебросить, должен документ операция учета отразится в отчете. Т.е. мне нужно понимание, что я отработала строку(сотрудника)Как понять?
Нет, отчет не будет отражать выводить документ Операция учета ндфл. Так как в документе Операция учета ндфл нет начисления.
Рекомендую выбрать для себя стратегию: например отработать все отпуска одного месяца, затем переходить в следующему месяцу. Если документов много. Или наоборот начать отработать все командировки. То есть отслеживать придется вручную.
Мила, 2 ситуация ( посмотрите во вложении). Вот в данном случае у меня нет мыслей, кроме того, что тоже просто поправить руками. По сути мне нужно чтобы 1139 с базы РК ушло на прочие. В данном случае , идет пересорт между основной и базой отпуска и снова этот многострадальный рубль.
Мила, у меня случайно осталась проведено начисление заработной платы за июнь. Поэтому с сотрудником с НДФЛ 1139 более менее стало понятно и 2 случая объединились. Кстати, было бы здорово, что мы можно было корректировать ( или удалять) вопросы в течении короткого времени, чтобы не отнимать у Вас время.
Отлично!
Спасибо за предложение по улучшению функционала. Мы тоже думаем над этим!
Мила, может Вы не заметили моё сообщение?( скрин во вложении). Жду от Вас ответа. Спасибо
Здравствуйте!
Мила сможет ответить Вам в пятницу, 4 июля. Подскажите, пожалуйста, Ваш вопрос ждет или нужно назначить другого куратора?
Анна, если можно , то можно другого куратора?
В продолжении темы: я думаю, что я все правильно сделала,- перебросила НДФЛ тот, который сложился в перерасчете. В результате получилось , что нужно доудержать по основной базе 1 рубль. Подробный анализ это показывает ( во вложении)
Светлана про переброску удержанного НДФЛ рассказывала, что перебрасываем именно ту сумму, которую удержали изначально. Доначисленный и излишне удержанный налог в переброску по удержанному не включаем. Время просмотра 1 час 20 мин. Доли РК и СН с выплат по среднему больше не выделяем — как пересчитать НДФЛ в ЗУП 3.1
Я это видео уже несколько раз посмотрела. Для меня было понятно пока смотрела, а на практике соинения. И смутило меня то, что основанием для переброски является документ перерасчет. Т.е я могу документ перерасчет не смотреть для переброски, а делать на основании ведомости( фактически удержанного налога, в данном случае 1139)? Изначально, была мысль поправить руками суммы в перерасчете, но потом отказалась от неё, т.к там же процесс округления сработал, вот я и подумала ,что снять мы должны то, что удержали, а перебросить именно то, что насчитала программа ( а этот рубль потом в зп будет отработан)
Мы не можем корректировать удержанный налог в прошлом периоде. Сколько удержали, чтолько и должно остаться. Поэтому документ-основание может быть и Перенос данных, но сумма та, которая была первоначально.
Анна,Вы не поняли моего вопроса?По поводу корректировки я писала именно с позиции, если мы перебрасываем налог на основную базу тот ,который был изначально удержан и был от РК,то я наоборот хотела в документе перерасчёт скорректировать суммы(+/- чтобы было в ноль),амне исправлять удержаный и тем более делать переброс от РК другую сумму..Но я написала,что поняла что этого не надо делать,пусть будет как есть.И в перерасчете осталось как на скрине.Вообще,ощущение, что Вы не совсем меня поняли и скрин не смотрели.Потому что снова ответили на то,что не обсуждается.Кстати,Вы описались:мы операцию переноса на основании перерасчёта Вообщем,я в операцию перенесения налога перенесла сумму из ведомости….С рублями буду смотреть при начислении зп за июнь
Здравствуйте.
Прошу прощения,я не корректно сформулировала свою мысль, про суммы вместо документов. Вы все сделали верно — для удержанного налога берем сумму из ведомости, а не из перерасчета.
Анна, сегодня увидела информацию о том ,что программисты 1С оперативно сработали и предложили обработку.
Да, 1С выпустили обработку для переброски дохода и исчисленного НДФЛ на основе Операции учета НДФЛ. Войдет она в ближайший релиз, на данный момент нужно скачивать отдельно и использовать как внешнюю обработку.
Мы пока не тестировали, но из описания следует, что по всем сотрудникам, которым были начислены доли РУ и СН, по каждому документу-основанию на каждую дату получения дохода создаются отдельные документы Операция учета НДФЛ.
Анна, я сейчас анализирую проделанную работу. Посоветуйте пожалуйста , у меня по сотрудникам есть пересорт между основной базой и базой РК. Оставлять так или может перенести также этот рубль Через операцию учета НДФЛ. Программа отрабатывает такие переносы самостоятельно?
В 34 ветке работает зачет НДФЛ в разрезе налоговых баз. Поэтому разница в 1 руб. должна исправиться при ближайшей выплате зарплаты.
Но конечно программу мы проверяем и если не исправится само, придется исправлять вручную.