Долг по НДФЛ на момент увольнения

1. Вопрос для Анны Зарубиной. Ответ можно до 17.00, буду ждать.

3. это перерасчет, который был 30.09.2025.
   вопрос: как сделать новый документ Операция учета НДФЛ, чтобы выравнить НДФЛ, который разбежался по ставке 13 % и 15 %,
   в 1 и 2 кв и 3 кв 2025
   я пока корр-1 за 1 ,2, 3 кв не сдавала. Можете сейчас посмотреть?

4. Добрый день.

   Приложите скриншоты Операций учета НДФЛ № 138 и № 139. Я вижу, что они обе от 10.10.2025, не вижу документов от 30.09.2025, только перерасчет.
   Первая операция № 138 перебрасывает доход и НДФЛ с РКСН на основную базу, по видимому это результат работы обработки.
   А вторая операция, № 139 перебрасывает только доход причем обратно с основной базы на РКСН, отсюда доначисленный налог по районным и северным надбавкам. Эту операцию тоже обработка создала или вручную делали? Не могу понять, верный ли сейчас доход по базам.

5. сейчас пришлю

7. операции созданы автоматически, в 139 — удержано и исчислено НДФЛ пусто, только в 138 есть все закладки.
   А должно быть еще — Передано в налоговый орган, т.к. нет возможности удержать у него НДФЛ.

8. Анна, не смотрели еще моего уволенного по 138 и 139.
   Мне сегодня надо отправить 6-НФДЛ : 1 кв 2025 корр-1, 2 кв. 2025 корр-1.
   Из-за него отчеты могут измениться? это же 1 — 2 кв 2025 ?

9. Насколько я понимаю, переброска дохода обратно с основной базы на РКСН — это верно. Так бывает, если до этого переброску совершил другой документ, может быть, Увольнение.

   В этом случае у нас доначисляется НДФЛ по РКСН 4 465 и плюс доначисляется НДФЛ по ставке 15% 1 656. Эти суммы отражаем в Операции учета НДФЛ на вкладке Передано в налоговый орган вручную, программа автоматически это не сделает. В годовом отчете отражаем в Приложении 1 Неудержаный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»

   Операцию учета для устранения пересортицы делаем на дату выплаты увольнения, 11.04.2025.
   Дата операции 11.04.2025.
   Дата получения дохода 11.04.2025.
   — По ставке 13% минус 44 253
   — По ставке 15% плюс 44 253

10. Хорошо, сейчас
    а надо пересчитывать 6 -НДФЛ за 2 кв 2025 корр-ка -1 ?

11. Да, если корректировка за 2 кв. заполнена, нужно перезаполнить. Изменится удержанный НДФЛ.

12. а какой документ подцепляем — Документ основание?
    дохода 11.04.2025.
    — По ставке 13% минус 44 253
    — По ставке 15% плюс 44 253

    1. Перерасчет НДФЛ

13. я так и сделала

14. сейчас видио смотрю, как верно провести для ИФНС

15. на видио сказали дата операции 31.12.2025 должна быть для неудержанного налога.
    Делать отдельным документом?

16. Вы справшиватее про переброску по ставкам или про передачу долга в налоговый орган? Это две разные операции учета НДФЛ, не нужно все в одной делать. 11.04.2025 мы устраняем пересортицу, в Подробном анализе все хорошо, долг мы этой операцией никуда не денем.

17. все поняла, пока пересортицу устранила,

18. Передачу в налоговый орган можно сделать перед отправкой годового отчета декабрьской датой. В 6-НДФЛ за 9 месяцев мы по сотруднику все равно ничего не покажем, нет Приложения 1.

19. хорошо, сейчас как раз делаю 9 мес, за 6 мес все нормально

20. Анна, спасибо Вам большое!!!
    Пока не закрывайте, я делала на копии, завтра перенесу на рабочую базу.

21. Рада, что все получилось! Вопрос пока не закрываю.

22. Анна, доброе утро! Подскажите, пож-та, я делаю 6-НДФЛ 9 мес, есть сотрудник Зенькович, в отчете 6-НДФЛ за 9 мес
    по строке 180 — 1063,00 — лишние деньги основная база, по строке 170 -1063,00 по РКСН.
    Вот думаю оставить так? или можно сделать переброску, пока не сдавала еще. Как можно поправить?

23. Операции учета НДФЛ не было, это возникло в август — сентябре 2025.

24. Добрый день.

    Я вижу в расчетном листке излишне удержанный налог, но не вижу сторно дохода. Могу предположить, что излишне удержанный возник по основной базе, а зачелся в ведомости по базе РКСН, это неверное поведение программы. Поэтому лучше сделать переброску также, как делали по ставкам, только вместо ставок меняем вид налоговой базы.

25. так делаю ? а какой датой ? Операция учета НДФЛ — Удержано по ставкам.
    какой датой? какой докумнт выбираю для основания?
    так:
    13% минус 1063,00 — основная
    13% плюс 1063,00 — РКСК

26. Приложите Подробный анализ НДФЛ — в расчетных листках не видно документов, поэтому не могу сказать, какой датой делать.

28. Боюсь, придется оставить как есть и вручную доудерживать НДФЛ с РКСН.

    По подробному анализу зачет налога происходит сначала на дату выплаты аванса за сентябрь 19.09.2025. Причем налог зачитывается и по основной базе, и по РКСН полностью, поэтому поправить на эту дату мы не сможем, нет налога для перезачета.
    Интересно, что при выплате аванса за октябрь налог зачитывается второй раз уже только по основной налоговой базе, в ведомости от 21.10.2025 удерживается налог только по РКСН. Получается, что по основной базе налог зачитывается сам, а по РКСН сам не удерживается. Нужно будет доудержать 1063 руб. по РКСН вручную. Переброску не делаем.

29. хорошо, а вручную как? в какой момент и каким документом?

30. Скорее всего придется исправлять с помощью Корректировки выплаты. Но это уже новая ситуация, которая требует подробного разбора. Поэтому задайте, пожалуйста, отдельный вопрос.

Комментарии закрыты.