Доход в 2-НДФЛ

1. При формировании Личной карточки сотрудника период работы за отпуск начисленный и выплаченный в декабре программа ставит по 2025 год. Почему?

2. Вчера отправили вопрос, очень ждём ответа!

3. Добрый день, Татьяна. Спасибо за Ваше ожидание. Пришлите пожалуйста, скриншоты отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги — отчеты по налогам) с группировкой по регистраторам за период с декабря2022 по февраль 2023, и скриншот отчета «Анализ зарплаты по сотруднику (помесячно)» за период с декабря по февраль 2023.

   1. Да, пришлём.
      Подскажите, почему в Лич.карточке период работы указывается по 2025 год?

4. Екатерина, ещё вопрос, пожалуйста помогите, не применяется вычет за январь 2023 у сотрудников с детьми. В чём может быть причина? уже всё перепровели в хронологической последовательности, и удаляли начисление и ведомости, заводили заново.

   1. вычет применяется только при начислении первой половины месяца, а в начислении зарплаты и взносов не применяет.
      И при формировании Анализ НДФЛ по месяцам НДФЛ считает только с аванса, а с Начисления зарплаты нет.

5. Татьяна, по поводу периода стажа за отпуск в личной карточке, проверьте пожалуйста документ Отпуск (первый отпуск и второй, который на продление) какой там период указан, за который сотрудник использует отпуск. Если там тоже 25 год — вот Вам и ответ. Если период не совпадает, надо разбираться , тогда — задайте, пожалуйста, отдельный вопрос.
   По поводу НДФЛ: если брать в совокупности за три месяца, данные в БУ и НУ совпадают (см прилагаемый файл. Приватные вложения доступны только Вам). Разница в суммах образуется из-за переноса дохода в учете по НДФЛ документом Командировка с декабря 2022 на январь 2023. Доход и налог переносятся только в налоговом учете НДФЛ, а по взаиморасчетам (по проводкам и по расчетному листку) они остаются в декабре. На этот счет у нас есть хорошая публикация. К публикации прилагаются настройки специальных отчетов, которыми легче находить расхождения Сравнение расчетных листков и справки о доходах

   1. Т. е. в нашем случае всё верно: в 2-НДФЛ сумма больше на три дня отпуска, который заменила командировка в январе?

      1. Пришлите, пожалуйста, скриншот 2-НДФЛ на всякий случай и Расчетный листок за январь-февраль.
         2. Посмотрела расч

            1. Посмотрела расчётные листки за 2022 год — доход 1 34 156,71 (условно), за 2023 — 905 788,70 (если сложить начисления за январь и февраль), но внизу написано «Общий облагаемый доход 939 945,41 — как 2-НДФЛ).
               По 2-НДФЛ — доход за 2022 — 1 000 000 , за 2023 — 939 945,41

6. По поводу вычета на детей: вычет применяется при расчете первого дохода за месяц. Второй раз за один и тот же месяц вычет не применяется. Дата дохода в документе начисления (Начисление зарплаты и взносов и Начисление зарплаты за первую половину месяца) определяется по планируемой дате выплаты. То есть нужно анализировать даты выплат в Начислении зарплаты и в Начислении за первую половину месяца. Если правило с очередностью доходов и применением вычетов не соблюдается — нужно дополнительно анализировать записи по скриншотам. Тогда задайте, пожалуйста отдельной вопрос т.к. по регламенту сайта Регламент ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одном вопросе мы рассматриваем одну тему.

7. Татьяна, добрый день. Ошибки в 2-НДФЛ и расчетных листках нет. Разница по 2023 году в сумме дохода и сумме исчисленного НДФЛ, как мы выше и предполагали, образовалась за счет сторно в январе трех дней отпуска в декабре. Сторно налога по налоговому учету НДФЛ всегда относится к периоду начисления. Поэтому в бухучете сторно прошло январем, а в налоговом учете — декабрем. Смотрите прилагаемый скриншот. Приватные вложения доступны только Вам.

Комментарии закрыты.