Добрый день!
Пожалуйста, подскажите, у сотрудника был оформлен отпуск с декабря 2022 по февраль 2023. В январе 2023 на три дня он ездил в командировку, мы провели документ исправление отпуска, и продлили его на дни командировки. Сейчас сотрудник увольняется и после расчёта сумма, которая сторнировала дни командировки увеличивает доход в 2-НДФЛ. Т.е. общий доход в 2-НДФЛ больше, чем в расчётном листке и ф.182 на сумму сторно командировочных дней.
Подскажите, что не так.
Заранее благодарим
1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1709) редакция 3.1 (3.1.24.308)
Комментарии закрыты.
При формировании Личной карточки сотрудника период работы за отпуск начисленный и выплаченный в декабре программа ставит по 2025 год. Почему?
Вчера отправили вопрос, очень ждём ответа!
Добрый день, Татьяна. Спасибо за Ваше ожидание. Пришлите пожалуйста, скриншоты отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги — отчеты по налогам) с группировкой по регистраторам за период с декабря2022 по февраль 2023, и скриншот отчета «Анализ зарплаты по сотруднику (помесячно)» за период с декабря по февраль 2023.
Да, пришлём.
Подскажите, почему в Лич.карточке период работы указывается по 2025 год?
Екатерина, ещё вопрос, пожалуйста помогите, не применяется вычет за январь 2023 у сотрудников с детьми. В чём может быть причина? уже всё перепровели в хронологической последовательности, и удаляли начисление и ведомости, заводили заново.
вычет применяется только при начислении первой половины месяца, а в начислении зарплаты и взносов не применяет.
И при формировании Анализ НДФЛ по месяцам НДФЛ считает только с аванса, а с Начисления зарплаты нет.
Татьяна, по поводу периода стажа за отпуск в личной карточке, проверьте пожалуйста документ Отпуск (первый отпуск и второй, который на продление) какой там период указан, за который сотрудник использует отпуск. Если там тоже 25 год — вот Вам и ответ. Если период не совпадает, надо разбираться , тогда — задайте, пожалуйста, отдельный вопрос.
По поводу НДФЛ: если брать в совокупности за три месяца, данные в БУ и НУ совпадают (см прилагаемый файл. Приватные вложения доступны только Вам). Разница в суммах образуется из-за переноса дохода в учете по НДФЛ документом Командировка с декабря 2022 на январь 2023. Доход и налог переносятся только в налоговом учете НДФЛ, а по взаиморасчетам (по проводкам и по расчетному листку) они остаются в декабре. На этот счет у нас есть хорошая публикация. К публикации прилагаются настройки специальных отчетов, которыми легче находить расхождения Сравнение расчетных листков и справки о доходах
Т. е. в нашем случае всё верно: в 2-НДФЛ сумма больше на три дня отпуска, который заменила командировка в январе?
Пришлите, пожалуйста, скриншот 2-НДФЛ на всякий случай и Расчетный листок за январь-февраль.
Посмотрела расч
Посмотрела расчётные листки за 2022 год — доход 1 34 156,71 (условно), за 2023 — 905 788,70 (если сложить начисления за январь и февраль), но внизу написано «Общий облагаемый доход 939 945,41 — как 2-НДФЛ).
По 2-НДФЛ — доход за 2022 — 1 000 000 , за 2023 — 939 945,41
По поводу вычета на детей: вычет применяется при расчете первого дохода за месяц. Второй раз за один и тот же месяц вычет не применяется. Дата дохода в документе начисления (Начисление зарплаты и взносов и Начисление зарплаты за первую половину месяца) определяется по планируемой дате выплаты. То есть нужно анализировать даты выплат в Начислении зарплаты и в Начислении за первую половину месяца. Если правило с очередностью доходов и применением вычетов не соблюдается — нужно дополнительно анализировать записи по скриншотам. Тогда задайте, пожалуйста отдельной вопрос т.к. по регламенту сайта Регламент ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одном вопросе мы рассматриваем одну тему.
Татьяна, добрый день. Ошибки в 2-НДФЛ и расчетных листках нет. Разница по 2023 году в сумме дохода и сумме исчисленного НДФЛ, как мы выше и предполагали, образовалась за счет сторно в январе трех дней отпуска в декабре. Сторно налога по налоговому учету НДФЛ всегда относится к периоду начисления. Поэтому в бухучете сторно прошло январем, а в налоговом учете — декабрем. Смотрите прилагаемый скриншот. Приватные вложения доступны только Вам.