Здравствуйте! Сотрудника восстановили в должности по суду. Оплатили сумму по среднему заработку, указанную в решении суда, за время с даты увольнения до даты восстановления. Про НДФЛ нет ни слова, поэтому выплатили без удержания налога. Как теперь вся эта ситуация должна выглядеть в 6-НДФЛ? Доход попадает в 20 строку. Налог исчисленный встал в строку 40 и в 70 как неудержанный. Правильно заполнили отчет или нет?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Доход по суду без НДФЛ
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Перерасчет НДФЛ в ГПХ Добрый день! Подскажите, пожалуйста, по такому вопросу. Есть сотрудник на ГПХ, с июня начисляли ему оплату по договору и НДФЛ…
- 6 НДФЛ при частичной выплате заработной платы 2023 Здравствуйте. В 1С ЗуП заполняем отчет 6 -НДФЛ. Зарплата августа выплачена в сентябре на 30 процентов. Остальная часть ждет выплаты…
- Отчет 6НДФЛ за полугодие Подскажите, пожалуйста, как заполнить 120 строку во 2 разделе отчета 6-НДФЛ, если зарплата была выплачена 30.06.2020. Какой крайний срок перечисления…
- 6-НДФЛ ЗУП (базовая), редакция 3.1 (3.1.14.98). При заполнении 6-ндфл в строку 020 попадает доход начисленный умершему сотруднику до даты смерти, но…
Статьи по этой теме
- В ЗУП 3 ошибочно не учитываются настройки начисления по строкам Раздела 2 отчета 6-НДФЛ, если различаются плановая и фактическая даты выплаты дохода В ЗУП 3 если планируемая дата выплата дохода не совпадает с фактической, то настройка начисления по включению доходов в строки…
- Почему в стр. 170 формы 6-НДФЛ могут попадать лишние суммы? При заполнении 6-НДФЛ в строку 170 (не удержанный налог) попадает НДФЛ с заработной платы за сентябрь, выплаченной в октябре. Почему…
- ТОП-5 вопросов по 6-НДФЛ в 1С Бухгалтерия Разберем самые популярные вопросы по заполнению отчета 6-НДФЛ. Ответы даны на основании Порядка его заполнения, утв. Приказом ФНС от 19.09.2023…
- Настройка включения доходов в строки 110-113 формы 6-НДФЛ (ЗУП 3.1.14.586/3.1.18.119) Теперь можно точно определить, какие доходы будут отражаться в каждой из строк 110-113 формы 6-НДФЛ. Для этого добавлена новая настройка…
Здравствуйте!
Я правильно понимаю, что при восстановлении в должности в программе Вы использовали документ «Отсутствие с сохранение оплаты» и выбирали вид начисления «Оплата вынужденного простоя»? Если все так, то данный вид расчета облагается НДФЛ. Насколько я поняла НДФЛ Вы исчислили, но не удержали. Если все так, то в этом случае сумма дохода в 6-НДФЛ должна попасть в 020 строку, исчисленный НДФЛ — в 040 строку. Если удержать НДФЛ с сотрудника до конца года Вы не сможете, то сумму неудержанного НДФЛ следует отразить в строке 080. В этом случае в 070 строке сумма НДФЛ не должна появляться, т.к. здесь отражается удержанный НДФЛ
Да, конечно, в строке 080, я ошиблась. Вид начисления Оплата вынужденного простоя. Сомнения еще в том, а может нужно и исчисленный обнулить? В решении суда прописано «начислить и выплатить за время вынужденного простоя … рублей». Об удержании налога не сказано, да и сама сотрудница настаивает на выплате именно той суммы, которая указана.
Здравствуйте!
По данной ситуации есть две точки зрения:
1) Если сумма удержания явно не прописана судом, то удерживать НДФЛ не нужно, но этот НДФЛ должен пройти как неудержанный. Соответственно организация сообщает об этом в ИФНС, а они уже удерживают НДФЛ. Основания: Письмо Минфина России от 19.06.2018 N 03-04-05/41794, Письмо УФНС России по г. Москве от 11.03.2010 N 20-14/024761@
2) При оплате времени вынужденного простоя НДФЛ удержать нужно. Основания: Письмо Минфина России от 13.04.2012 N 03-04-05/3-502, Письмо ФНС России от 16.11.2011 N ЕД-3-3/3745