Договор займа % и НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Александра И.

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.88/10)

Здравствуйте. Предприятие получило заем от физического лица и физического лица (учредителя). Из статьи https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/poluchennye/protsentnyj-zaem-vydannyj-organizatsii-na-osno.html выбрали второй вариант с применением счета 66.01 и ведением в Бухгалтрии. Начисление % идет в конце месяца, а выплата в день зарплаты 10 числа. Подскажите, пожалуйста, в программе «Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.36.45) »
1. Как начислить доходы по % ставке, удержать НДФЛ ( какие даты ставить в документе)? Какими документами?
2. Как полученный доход и НДФЛ будет отражаться в расчетном листке и в анализе НДФЛ ? ( даты и в каком месяце)
3. Как эти доходы и удержанный НДФЛ будет отражаться в декларации 6-НДФЛ? (даты )
4. В отражении зарплаты в Бухучете?
5. Как отразить в последующем возврат займа и начисленные проценты и удержание НДФЛ в ЗУП?
В отражении НДФЛ попадает.

Метки вопроса: Начисление прочих доходов

Все комментарии (4)

  1. Если заводить операцию учета НДФЛ заполнив все вкладки, то в 6-НДФЛ отражается попадает НДФЛ, а из зарплаты не происходит удержания НДФЛ.

  2. Здравствуйте!

    У нас есть статья в которой рассматриваем два варианта начисление прочих доходов и Операция учета НДФЛ:

    Как отразить проценты по займу, полученному организацией от физлица в ЗУП 3.1

    Суть в том, что проценты выплачиваем за минусом НДФЛ, тогда удерживать НДФЛ из зарплаты не нужно.
    То есть рассуждаем так, что проценты выплачиваются в денежной форме, поэтому при выплате можем сразу удержать НДФЛ и перечислить сумму за минусом удержания.

  3. Интересует вариант № 2
    Получается заносить необходимо «Операция учета НДФЛ»
    Какие даты ставить в самом документе , дата операции- когда перечисляем?
    Получается в расчетный лист ничего не будет попадать ?
    В отражение зарплаты тоже ничего?

  4. 1. По вопросам: «Интересует вариант № 2
    Получается заносить необходимо «Операция учета НДФЛ»
    Какие даты ставить в самом документе , дата операции- когда перечисляем?»

    Да, если укажем дату операции = дате получения дохода, то в учете НДФЛ все отразится правильно.

    2. По вопросам: «Получается в расчетный лист ничего не будет попадать ?
    В отражение зарплаты тоже ничего?»

    Да, верно в проводки и отчеты по з/плате операция учета НДФЛ не попадает.

Добавить комментарий