Здравствуйте!
Сотрудник принял в феврале. В августе у него родился ребенок. Стали предоставлять ему вычет на первого ребенка. В ноябре узнали, что этот ребенок у сотрудника третий. Все дети несовершеннолетние. Как предоставить вычеты на всех детей? Исправить хотим в декабре.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Сначала вводим заявление на вычеты. Как ввести заявление вычет в ЗУП можно посмотреть на примере статьи: Стандартные вычеты по НДФЛ
После ввода заявлений на вычеты пересчитываем НДФЛ. В результате исчисленный НДФЛ уменьшается и образуется излишне удержанный НДФЛ, который можем вернуть по заявлению сотрудника, либо зачесть при очередной выплате. Если сумма излишне удержанного НДФЛ большая и ее не получится зачесть в декабре при очередной выплате, то по заявлению сотрудника можно оформить возврат: Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ?
В отчете 6-НДФЛ отражаем перерасчет: Как в 6-НДФЛ отразить налог, пересчитанный в связи с предоставлением детского вычета
Так как меняется сумма исчисленного НДФЛ, подаем корректировку 6-НДФЛ:
Также обратите внимание, что в ЗУП 3.1 может проявиться ошибка — если в последнем месяце квартала заявление на вычеты ввели после выплаты аванса. Проблема проявляется в последнем месяце отчетного периода 6-НДФЛ и только для организаций, где дата выплаты зарплаты приходится на следующий месяц: Ошибка в ЗУП 3.1 в 6-НДФЛ, если заявление на вычеты ввели после аванса
Сам механизм понятен.
Заявление на первого и второго ребенка в декабре внесем с правом с начала года.
А как вычет на первого ребенка с августа «превратить» в вычет на третьего ребенка ?
Здравствуйте!
Можно открыть первое заявление на вычеты на ребенка с августа и исправить в нем код вычета — выбрать на третьего ребенка.
Разве это не повлияет на предыдущие вычеты?
Вдруг мы будет перепроводить документы. Ведь суммы вычета на первого и третьего ребенка разные.
В бухгалтерском учете — в расчетном листке и др. зарплатных отчетах изменений за прошлый период не будет, в прошлом периоде исчисленный НДФЛ не изменится. Если документы перепровести, но не пересчитывать, то суммы НДФЛ и вычеты не изменятся.
А в налоговом учете (увидеть можно, например, в отчете подробный анализ НДФЛ по сотруднику) сформируется перерасчет НДФЛ с начала года.
Заявление на вычет с августа было заполнено неправильно — на первого ребенка, а нужно на третьего. Поэтому нужно внести изменения, указать, что вычет положен на третьего ребенка. После этого перерасчет в бухгалтерском учете произойдет текущим месяцем, а в налоговом учете с начала года. В итоге расчеты в НУ и БУ будет правильными.
Спасибо!
Пожалуйста!