Добрый день.
Сотруднику начислена премия ( категория — прочий доход от трудовой деятельности, код дохода — 2002). Дата выплаты — 15 апреля (межрасчет). Применен вычет на ребенка за Апрель.
При начислении зарплаты за апрель облагаемый доход достиг предела.
Соответственно вычет на ребенка отменяется и помимо НДФЛ с зарплаты, исчисляется 182 рубля НДФЛ с перерасчета вычета.
Категория дохода для 182 рублей — прочие доходы от трудовой деятельности, но дата получения устанавливается 30.04.2022.
Хотя в настройках учетной политики указано, что выплата зарплаты — 5 числа следующего месяца.
Поясните, пожалуйста, почему дата получения дохода для 182 рублей -30.04.2022, а не 05.05.2022, если категория дохода — прочие доходы от трудовой деятельности?
Ведь для остального дохода с категорией — прочите доходы от трудовой деятельности автоматически устанавливается дата получения — 05.05.2022. Скриншот прикладываю.
Здравствуйте!
Этот вопрос лучше задать разработчикам на v8@1c.ru.
Похоже на ошибку. Вычет с минусом проходит по категории Оплата труда на дату 30.04.2022. А сам исчисленный налог ложится на категорию «Прочие доходы», но с датой 30.04.2022.
Но мне кажется, что это не очень критично.
И я бы скорее сказала, что стоит отразить эти 182 по категории «Оплата труда», но с датой 30.04.2022. Точно не на 05.05.2022 Ведь у нас именно на 30 апреля происходит превышение и сторно вычета.
Я думаю, что категория дохода для исчисленного налога в данном случае не повлияет ни на что.
Добрый день.
Это влияет на заполнение отчетности 6-НДФЛ.
Если вычет применен за март, затем при начислении зарплаты происходит достижение предела, соответственно перерасчет вычета. А дата выплаты зарплаты — апрель.
В данном случае 182 рубля попадают в отчет за 1 квартал как не удержанные.
Напишите на v8@1c.ru.
Строка 180 заполняется по состоянию на Дату отчета, указанную на титульном листе. Поставьте майскую дату, или просто очистите строку 180.