Больничный во время отпуска

Добрый день, коллеги! Необходимо ваше экспертное мнение. В сентябре сотруднику были начислены и выплачены отпускные (отпуск с 10 по 25 сентября). Удержан и перечислен НДФЛ в сумме 5029 руб. Первого октября сотрудник принес больничный, который затронул период отпуска (с 10 по 19 сентября). Поскольку зарплата была еще не начислена за сентябрь и период еще НЕ закрыт, бухгалтер (с моей подсказки) внесла БЛ месяцем начисления СЕНТЯБРЬ (НДФЛ — 2099 р.) и указала, что выплатить его нужно будет вместе с зарплатой 10.10.18, после этого зашла в документ отпуск и перерасчитала его. Без кнопки «Исправить». НДФЛ получился 1953 р. После этого была начислена зп (НДФЛ с 28000руб – 3640 р.)и выплачена. НДФЛ в ведомости на выплату рассчитался 2483 руб. Вроде все верно. Но в универсальном отчете по проверке 2 раздела 6НДФЛ какая-то кривая картина. (скрин). И в анализе НДФЛ по месяцам исчисленный налог за БЛ и перерассчитанный отпуск (2099+1953=4052) перенеслись в октябрь по дате выплаты. Подскажите, пожалуйста, все правильно мы сделали или все-таки нужно было исправлять отпуск по кнопке «исправить» и уже октябрем?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте! Методически, Вы все сделали правильно. Меня смущает только, что в Вашем отчете Доход от отпуска не «сел» в одну группу строк с удержанным налогом. Пришлите, пожалуйста, еще скриншот расшифровок выплачееных сумм и НДФЛ из ведомости на выплату зарплаты за сентбрь(номер 443).

  2. Приложение

    Юля, доброе утро! стала делать скрины и увидела, что в НДФЛ не выбран документ-основание. Выбрала. теперь картинка отчета вот такая (скрин).

    1. Меня смущает другая строчка, выделила на Вашем скриншоте:
      нет дохода
      Воспроизвела Вашу ситуацию на 3.1.7.144 — отрабатывает немного по-другому. В этой строке у меня стоит сумма исходного отпуска, тут вопросов нет. У вас тоже там должен стоять какой-то доход. Думаю в Вашем случае в 6-НДФЛ попадет блок строк с пустым доходом. Были еще другие отпуска выплаченные с первичным отпуском Вашего сотрудника? Если были, то они «схлопнутся». В противном случае придется редактировать вручную. Попробуйте сформировать 6-НДФЛ, пришлите скриншот.
      Еще важно, как Вы перечисляли НДФЛ по этому сотруднику. У Вас не выделился НДФЛ с больничного, как бы пошел в зачет, это верно. Если только Вы не перечислили его отдельно.

      1. НДФЛ с больничного не перечисляли. Скрин сделать смогу только в понедельник. Завтра на учебе буду.

        1. Тогда во второй группе строк у Вас все корректно. Присылайте в понедельник.

    2. Отправлю Вам скриншот того, что выходит на 3.1.7.144:мой
      (Цифры округляла специально, для наглядности). Так что, получается, перерасчет отпуска в том же месяце не совсем корректно ложится в 6-НДФЛ.

      Как программа отрабатывает ситуацию с перерасчетом в следующем месяце, можно посмотреть в семинаре https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/otchetnost-po-ndfl/13-07-2018-efir-otchetnost-po-ndfl-za-1-polugodie-2018.html (Ошибки и проблемные ситуации по НДФЛ — видео Болезнь во время отпуска).

      1. Спасибо, Юля! В понедельник все посмотрю. Отпишусь вам.

        1. Приложение

          Юля, добрый день! 6-НДФЛ заполнила за год. Перечисленный налог с первоначальных отпускных «схлопнулся» с доходом по другим сотрудникам

        2. Приложение

          а по БЛ и перерассчитанному отпуску НДФЛ не заполнился в 6-НДФЛ. Как с этим быть?

          1. Я считаю, что эта группа строк, вообще не нужна, потому что НДФЛ с отпускных мы перечислили ранее, а НДФЛ с больничного пошел в зачет. Поскольку реально мы ничего не удерживали и не перечисляли с перерасчета отпуска и с больничного, то во втором разделе отразить нечего. Эту сумму дохода можно приплюсовать к сточке по зарплате, либо просто удалить. 130 строка носит справочный характер.

  3. Приложение

    а расшифровка выплаченной суммы вот такая (скрин)

Комментарии закрыты