Войти в кабинетДобрый день!
Давно пользуюсь отчетом «анализ ндфл по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчета с сотрудниками» всегда понятно и удобно, особенно когда несколько обособленный подразделений.
Но в этот раз почему-то произошел сбой. Уволенному сотруднику в январе был начислен доход в виде премии за декабрь. В отчете » Свод по заработной плате » начисления и НДФЛ отражены, а вот в Анализе ндфл по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчета с сотрудниками ни дохода ни НДФЛ не отражено.
Подскажите, это ошибка релиза или мной не корректно введены документы?
ДВ нашей организации премия начисляется месяцев позже, в том числе и по уволенным сотрудникам. Такой ошибки в отчете за 2020 год не было.
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Покажите скриншот документа Премия, настроек начисления самой премии на вкладке «Налоги, взносы, бухучет» и проблемного отчета «Анализ НДФЛ», с отбором по сотруднику (хочу посмотреть, как Вы устанавливаете отбор по датам).
Также давайте посмотрим, какие движения по регистрам сформировал док Премия: Как в ЗУП 3 посмотреть движения документа по регистрам?. Нас будут интересовать регистры «Учет доходов для исчисления НДФЛ» и «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ»
Добрый день! Высылаю скрин документов. Одно не смогла понять, как сформировать Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчета с сотрудниками в разрезе сотрудника и дате получения дохода. Скинула скан в разрезе только той налоговой (по месту получения дохода), но если «провалиться и расшифровать по сотруднику, то этого сотрудника нет. Нет его и по другим обособкам.
Приложение
Поищите премию этого сотрудник в отчете за январь 2021 (и месяц налогового периода и месяц взаиморасчетов). Дело в том, что у Вас премия настроена так, что отражается в учете НДФЛ по месяцу начисления, а не по месяцу, за который платится.
Если требуется изменить порядок отражения премии и включить ее 2020 год, то в настройках премии необходимо установить переключатель в положение «По итогам которого осуществляется расчет», пересчитать в премии НДФЛ и перепровести документ. Тогда в отчете с налоговым периодом 2020 год Вы увидите премию сотрудника и НДФЛ с нее.
добрый день!
Я нашла премию сотруднику. Воспользовалась новым отчетом «начисленные доходы по НДФЛ». Мне не совсем понятно, почему доход этого сотрудника был перенесен в 2020 год?. Только потому, что этот сотрудник уволен в декабре и доход по дате увольнения ? Анализируя премию работающих сотрудников за этот же период, их суммы отненсены к 2021, по дате выплате 10 февраля 2021г.
Дело в том, что отчетность 6-НДФЛ и 2 НДФЛ мной уже сданы и мне не хотелось бы их корректировать. Хочется все таки таки понять причину, ведь такая ситуация у меня была в 2020году и неоднократно и настройки премии были теже. Но расхождений в Анализе по НДФЛ \по месяцу налогового периода и месяцу взаиморасчетов не было.
«Мне не совсем понятно, почему доход этого сотрудника был перенесен в 2020 год?. Только потому, что этот сотрудник уволен в декабре и доход по дате увольнения ?»
Все верно. Доходы, учитываемые как оплата труда, для уволенных отражается на последний день работы. Этот алгоритм основан на п. 2 ст. 223 НК РФ:
Если хотите, чтобы в учете НДФЛ премия уволенного сотрудника отразилась в 2021 году, потребуется:
— или настроить отдельное начисление премии для уволенных и указать, что это прочий доход от трудовой деятельности. Начислить премию уволенному сотруднику отдельно, выбрать это начисление. Тогда премия учтется по дате фактической выплаты
— или вручную скорректировтаь дату получения дохода документом Операция учета НДФЛ.
Но если это все же ежемесячная премия, я бы лучше оставила как есть и подавал корректировку отчетности по НДФЛ (Письмо Минфина России от 18.07.2019 N 03-04-06/53227).
спасибо
Пожалуйста 🙂