Анализ ндфл по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчета с сотрудниками

Вопрос задал: Галина Ш. (Ростов-на-Дону, Ростовская область)

Ответственный за ответ: Светлана Змиевская (★9.92/10)

Добрый день!
Давно пользуюсь отчетом «анализ ндфл по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчета с сотрудниками» всегда понятно и удобно, особенно когда несколько обособленный подразделений.
Но в этот раз почему-то произошел сбой. Уволенному сотруднику в январе был начислен доход в виде премии за декабрь. В отчете » Свод по заработной плате » начисления и НДФЛ отражены, а вот в Анализе ндфл по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчета с сотрудниками ни дохода ни НДФЛ не отражено.
Подскажите, это ошибка релиза или мной не корректно введены документы?
ДВ нашей организации премия начисляется месяцев позже, в том числе и по уволенным сотрудникам. Такой ошибки в отчете за 2020 год не было.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Покажите скриншот документа Премия, настроек начисления самой премии на вкладке «Налоги, взносы, бухучет» и проблемного отчета «Анализ НДФЛ», с отбором по сотруднику (хочу посмотреть, как Вы устанавливаете отбор по датам).

    Также давайте посмотрим, какие движения по регистрам сформировал док Премия: Как в ЗУП 3 посмотреть движения документа по регистрам?. Нас будут интересовать регистры «Учет доходов для исчисления НДФЛ» и «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ»

  2. Добрый день! Высылаю скрин документов. Одно не смогла понять, как сформировать Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчета с сотрудниками в разрезе сотрудника и дате получения дохода. Скинула скан в разрезе только той налоговой (по месту получения дохода), но если «провалиться и расшифровать по сотруднику, то этого сотрудника нет. Нет его и по другим обособкам.

  3. Приложение

    Поищите премию этого сотрудник в отчете за январь 2021 (и месяц налогового периода и месяц взаиморасчетов). Дело в том, что у Вас премия настроена так, что отражается в учете НДФЛ по месяцу начисления, а не по месяцу, за который платится.

    Если требуется изменить порядок отражения премии и включить ее 2020 год, то в настройках премии необходимо установить переключатель в положение «По итогам которого осуществляется расчет», пересчитать в премии НДФЛ и перепровести документ. Тогда в отчете с налоговым периодом 2020 год Вы увидите премию сотрудника и НДФЛ с нее.

  4. добрый день!
    Я нашла премию сотруднику. Воспользовалась новым отчетом «начисленные доходы по НДФЛ». Мне не совсем понятно, почему доход этого сотрудника был перенесен в 2020 год?. Только потому, что этот сотрудник уволен в декабре и доход по дате увольнения ? Анализируя премию работающих сотрудников за этот же период, их суммы отненсены к 2021, по дате выплате 10 февраля 2021г.
    Дело в том, что отчетность 6-НДФЛ и 2 НДФЛ мной уже сданы и мне не хотелось бы их корректировать. Хочется все таки таки понять причину, ведь такая ситуация у меня была в 2020году и неоднократно и настройки премии были теже. Но расхождений в Анализе по НДФЛ \по месяцу налогового периода и месяцу взаиморасчетов не было.

    1. «Мне не совсем понятно, почему доход этого сотрудника был перенесен в 2020 год?. Только потому, что этот сотрудник уволен в декабре и доход по дате увольнения ?»
      Все верно. Доходы, учитываемые как оплата труда, для уволенных отражается на последний день работы. Этот алгоритм основан на п. 2 ст. 223 НК РФ:

      «В случае прекращения трудовых отношений до истечения календарного месяца датой фактического получения налогоплательщиком дохода в виде оплаты труда считается последний день работы, за который ему был начислен доход.»

      Если хотите, чтобы в учете НДФЛ премия уволенного сотрудника отразилась в 2021 году, потребуется:
      — или настроить отдельное начисление премии для уволенных и указать, что это прочий доход от трудовой деятельности. Начислить премию уволенному сотруднику отдельно, выбрать это начисление. Тогда премия учтется по дате фактической выплаты
      — или вручную скорректировтаь дату получения дохода документом Операция учета НДФЛ.

      Но если это все же ежемесячная премия, я бы лучше оставила как есть и подавал корректировку отчетности по НДФЛ (Письмо Минфина России от 18.07.2019 N 03-04-06/53227).

    1. Пожалуйста 🙂

Комментарии закрыты