Здравствуйте!
Дата фактического получения дохода для сверхнормативных суточных — 31.03.26 г. НДФЛ был удержан при выплате зарплаты за март 10.04.26 г.
В отчете Анализ НДФЛ по документам-основаниям за период с 1 по 31.03.26 г. удержанный НДФЛ отображается вместе с исчисленным 31.03.26 г. Почему? Ведь на дату 31.03.26 г. он еще не удержан.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Из каких регистров попадает информация в отчет Анализ НДФЛ по документам-основаниям?
И в отчет Удержанный НДФЛ.
Добрый день! Это особенность отражения дохода в натуральной форме в учете. При очередной выплате удерживаем НДФЛ с натурального дохода, но дата фактического получения дохода при этом не переопределяется по дате ведомости. Эту особенность рассмотрели в статье — Натуральные доходы в учете НДФЛ .
В ведомости на выплату зарплаты откроем окно расшифровки НДФЛ и увидим, что дата получения дохода в натуральной форме 31.03.2026г.
В отчете Анализ НДФЛ по документам-основаниям сумма суточных сверх лимита и налог отражаются по дате фактического получения дохода — 31.03.2026г. Так как дата получения дохода не переопределяется при фактическом удержании НДФЛ.
В отчете Удержанный НДФЛ сумма налога будет отражена в общей сумме (без разбивки по датам получения дохода) по фактической дате удержания 10.04.2026 со сроком уплаты 28.04.2026г. Как раз по этой дате сумма удержанного налога и попадет в отчетность.
Основной регистр по учету НДФЛ в ЗУП 3.1 из которого информация попадает в отчеты — Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ. Чтобы перейти в него можно воспользоваться ссылкой, которую ввести в программе (Сервис и настройки – Перейти по ссылке) e1cib/list/РегистрНакопления.РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ
Отчет Анализ НДФЛ по документам-основаниям группируется по дате получения дохода, а отчет Удержанный НДФЛ по фактическому периоду удержания. Так как у дохода в натуральной форме эти даты не совпадают, то в отчетах они отражаются по — разному. Так же добавлю, что в данной ситуации в отчете 6-НДФЛ доход и исчисленный налог будут отражены в отчете за первый квартал, а удержанный налог будет отражен в отчете за полугодие. Но это не ошибка, а нюанс, который соответствует законодательству. Приложила скриншоты. Посмотрите, пожалуйста.
Добрый день.
Из ведомости на выплату. Посмотрите, там дата по натуральному доходу встает 31.03.2026. Таким образом «закрывается» март по ндфл.
Но ставить в натуральном доходе дату выплаты, а не 31.03.2026 — неправильно.
А в 6-НДФЛ потом указываем удержано меньше исчисленного как раз на сумму ндфл с натурального дохода
Добрый день! Спасибо за интерес к вопросу. Если Вам потребуется помощь, то прошу задать вопрос в личном кабинете.
Наталья, спасибо Вам большое за подробный ответ!
Добрый день! Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста 🌺