6-НДФЛ зарплата за прошлый период выплачена в текущем

Из-за отсутствия финансирования зарплата за ноябрь 2017 г. была выплачена в январе 2018 г., а за декабрь 2017 г. в феврале 2018 г. Какую дату надо ставить в графе 100 раздела 2 в форме 6-НДФЛ? Мы делали Ведомости датой ноября и декабря, но с подтверждением выплаты реальными датами — января и февраля.Программа 3.1.5.170 поставила эти даты в графах 100.
Разве это правильно?

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    В графе 100 должна указываться дата получения дохода. При выплате зарплаты — это последний день месяца ее начисления. Посмотрите для примера по одному сотруднику в Ведомости расшифровку колонки «НДФЛ к перечислению». Какая дата в расшифровке указана в колонке «Дата получения дохода», какое значение в колонке «Вид дохода» и какой документ указан в колонке «Документ основание»?

    1. Приложение

      Здравствуйте, Ольга!
      Суть моего вопроса заключалась в том, какая дата должна быть критерием попадания в раздел 2 текущего н.п. в форму 6-НДФЛ для зарплатных начислений.В скане приведен пример.Зарплата начислена в мае-дата дохода 31.05.18.Но выплачена в конце июня 29.06.18. В связи с выходным 30 июня-срок перечисления НДФЛ -02.07.18 -т.е.другой н.п. И в отчет 6-НДФЛ эта дата — поздняя!!! дата выплаты зарплаты попадет только за 9 месяцев!Т.о. форма отчетности 6-НДФЛ не контролирует срок выплаты зарплаты, а только срок удержания НДФЛ ?Свой вопрос считаю закрытым.Спасибо!

      1. Здравствуйте!
        Критерием того, в какой период отчета 6-НДФЛ попадет блок по зарплате в Раздел 2 является «Срок перечисления налога» (строка 120). Подробнее смотрите пояснения на семинаре Расчет по форме 6-НДФЛ за 1 квартал 2018 года: составление в 1С:ЗУП 3 с 08:35 минуты

Комментарии закрыты