6-НДФЛ за полугодие 2024г

Вопрос задал Юлия С.

Ответственный за ответ: Кузанова Юлия (★9.70/10)

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить в отчете перерасчет по НДФЛ в связи с излишне предоставленным вычетом.
Перерасчет проведен 30.06.2024, удержание НДФЛ (1400*6мес*13%=1092руб) ведомостью в банк от 05.07.2024. Правильно ли будет в 6 НДФЛ за полугодие в строке 140 и 160 показать исчисленный и удержанный НДФЛ фактический (без 1092руб), а строку 170 обнулить? При проверке отчета пишет, что ошибок не обнаружено.

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Добрый день!
    Строка 170 — это разница между строками 140 и 160. Убираем сумму из строки 170, т.к. до конца года её сможем удержать. Если бы было заранее известно, что удержать не сможем, например, если сотрудник уволился, то оставляем.

  2. Подскажите, пожалуйста, общая сумма вычетов уменьшилась (на 1400*6мес), соответственно налоговая база увеличилась. В строке 140 исчисленный НДФЛ увеличился на 1092 (1400*6мес*13%), вручную откорректировали сумму за минусом вот этих 1092руб, для того чтобы строка 140 была равна строке 160. Получается, что математ. (налоговая база * 13%) сумма по строке 140 (после ручной корректировки) меньше на вот эти 1092руб. При проверке отчёта, пишет что ошибок нет. Можно в таком виде отправлять отчёт?

  3. А как вы отразили удержание? В подробном анализе по НДФЛ, что по сотруднику?
    На какую дату заполнен отчет?
    Строго равенства между 140 и 160 нет
    6-НДФЛ за 1 квартал 2024 в 1С:ЗУП 3.1
    блок Проверка 6-НДФЛ 8 видео
    У нас с вами увеличилась база, вырос исчисленный, но вы пишите что его удержали, если мы его удерживаем в следующем периоде, то 170 не заполняем. Но при этом 140 мы можем оставить так как заполняет программа.

  4. Доброе утро ❤️ Спасибо за ваши ответы)
    отчёт заполнен на 12.07.2024. Скрин подробного смогу отправить у вторник.
    Вышла такая ситуация: у сотрудника один ребенок, жена умерла…внесли вычет по коду 134 и ошибочно по 126. Ошибку обнаружили в июне. Перерасчёт провели 30.06, удержание НДФЛ при выплате зарплаты 05.07.
    Когда в строке 140 сумма исчисленного с учётом перерасчёта (+1092, математ сходится (налогов. база *13%)), из строки 170 убираем 1092, а в строке 160 сумма получается меньше на 1092 (так как мы ее удержали в июле). При проверке выбивает ошибку, что нет равенства между 140 и 160

  5. Добрый день!
    Недавно Светлана проводила семинар по 6 нфдл, он пока не разбит ориентировочное время просмотра 1 час 37 минутhttps://buhexpert8.ru/grafik-pryamyh-efirov/grafik-pryamyh-efirov-1s-zup/6-ndfl-za-1-polugodie-2024-v-1s.html
    КС по сверке 140 и 160 сработает, если удержанный больше чем исчисленный, у нас КС не должно ругаться при очистке 170

  6. Доброе утро! Семинар посмотрели. С ошибками разобрались) спасибо за помощь ❤️
  7. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.