6 НДФЛ раздел 2

Вопрос задал Ирина А.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.89/10)

При формирование отчета 6 НДФЛ раздел 2. Заполняется стр 170,180. При формировании Анализа удержан сводно НДФЛ по КБК (настройка Бухэксперт) суммы совпадают, но не совпадают с 6 НДФЛ.
как вести исправления, чтобы при формировании отчета шло совпадение с отчетами проверочными

Метки вопроса: 6-НДФЛ

Все комментарии (12)

  1. Здравствуйте.

    На Ваших скриншотах анализ удержанного НДФЛ совпадает с удержанным НДФЛ в 6-НДФЛ — строка 160. Разница в ичисленном налоге — строка 140.
    Нужно сделать расшифровку по строкам 170 и 180 и проанализировать сотрудников, которые в эти строки попали. Для этого нужно сформировать Подробный анализ НДФЛ за весь год и посмотреть, что происходит в учете по сотрудникам.
    Излишне удержанный налог в стр. 180 6-НДФЛ – что с ним делать?

  3. Добрый день.

    По строке 180: исчислено с 1 по 30 июня по НУ 10 879 руб., удержано 10 888 руб. Зачитывается этот излишне удержанный налог при выплате зарплаты за июнь — в июле, т. е. после отчетного периода. Удержано по ведомости от 04.07.2025 — 999 руб., а исчислено при начислении зарплаты — 1 008.
    Строку 180 не правим, она нужна для КС 1.14.

    По строке 170 первый файл: ведомость от 04.07.2025 переносит доход 1 136,23 руб. и НДФЛ 5 руб. из мая в июнь. На вид все хорошо и не должна заполняться строка 170, поэтому уточните, пожалуйста, дата подписи на титульном листе отчета позже 04.07.2025? Строку 170 можно очищать.

    Третий файл: здась скорее всего проблема в том, что 10 руб. в начислении зарплаты за июнь переносятся в прошлый месяц. Увеличивается исчисленный налог на дату выплаты аванса. А удерживается этот НДФЛ уже при выплате зарплаты. Ошибка похожа на описанную в статье Ошибка в ЗУП 3.1 — по сотрудникам с вычетами НДФЛ переезжает в другой месяц и попадает в стр. 170 6-НДФЛ Скорее всего подойдет и решение, которое в статье предлагается.

  6. В 6-НДФЛ есть КС 1.14, в которое входит строка 180. Если обнулите эту строку — не сойдется КС и из налоговой придет требование.
      1. Приложение № 1

        Да, конечно. Проверку контрольных соотношений можно сделать в созданном отчете 6-НДФЛ по команде Проверка.

  7. Добрый день. но если если ее не убирать с отчета. то будет требование тоже с налоговой. и по отчетам что я предоставляла. ведь нет этой суммы

  8. Отчет заполняется нарастающим итогом. Сумма в троке 180 может увеличиваться, а может уменьшаться в зависимости от зачета или возрата НДФЛ. Заполнение этой строки не является ошибкой в отчете и налоговая не должна требовать очищения этой строки. Только в годовом отчете мы ее корректируем, если налог вернем в следующем году.

    Можно уточнить в ИФНС, в которой зарегистрирована организация, что они посоветуют по этому поводу. У специалистов конкретной налоговой может быть свое мнение.

  9. Добрый день. стр. 170 — должна быть пустой. Она заполняется в двух случаях: 1 натуральный доход и 2 если не будет возможности удержать. Поэтому нужно будет убрать сумму.
    стр. 180+ стр 160= стр.140 Поэтому строки нужно заполнять не автоматически в нашем случае.
    Разъяснения в устной форме получены.

  10. Добрый день.

    Про строку 170 согласна. Про строку 180 — спорная рекомендация. По факту при наличии неудержанного налога не может строка 140 = 160+180. Можно вручную поправить, как рекомендует ИФНС, но если потребуется подать корректировку, например, нужно будет помнить об этом и снова править строку 180.

Добавить комментарий