Добрый день! Если сотрудник уходит в отпуск 01.07.2018, мы должны выплатить ему отпускные за 3 дня до начала. 28.06.2018. А НДФЛ с отпускных мы будем платить позже. Как отражать эту выплату в 6-НДФЛ — во 2 квартале (когда выплатили) или в июле (когда платим НДФЛ)
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » 6-НДФЛ по суммам отпусков будущего периода
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отпуск 110718 Добрый день. Работаем в 1С Зуп3 06.06.2018 начислен отпуск в сумме 24000, НДФЛ 3120, оплачен 06.06.2018 частично в сумме 22000…
- Отражение возврата НДФЛ в 2-НДФЛ и 6-НДФЛ Добрый день. Сотруднику начислялась заработная плата с января 2018 года и удерживался НДФЛ. В июне 2018 года сотрудник предоставил уведомление…
- Срок уплаты НДФЛ при перерасчетах отпускных Срок уплаты НДФЛ при перерасчетах отпускных. Пример1. (цифры условные, примеры реальные). У сотрудника отпуск с 01.10.2018, отпускные выплачены 26.09.2018 (прикидочно,…
- Удержание за неотработанные дни отпуска при увольнении Зарплата и кадры государственного учреждения, редакция 3.1 (3.1.8.246) Удержание при увольнении за использованный авансом отпуск регистрируется как Сторно начислений и…
Статьи по этой теме
- Опоздание с 6-НДФЛ или РСВ может спровоцировать блокировку счета ФНС на своем официальном сайте разместила сообщение, что с начала октября инспекции принимают от работодателей отчетность за 9 месяцев 2018…
- Задерживаете зарплату? Обратите внимание на оформление 6-НДФЛ! Выплата зарплаты в четко установленные сроки — безусловная обязанность работодателя. К сожалению, не всегда это выполняется, и иногда заработная плата…
- Пересчитали средний заработок за прошлый год - сдайте уточненные 6-НДФЛ и 2-НДФЛ Об этом напомнила ФНС в Письме от 18.10.2018 N БС-4-11/20351@. Контролеры рассмотрели ситуацию, когда в 3 квартале 2018 года сотруднику…
- Отчетность за 1 полугодие 2018: Проверьте, правильно ли вы отразили в 6-НДФЛ следующие операции 6-НДФЛ за 1 полугодие 2018 года Срока сдачи 6-НДФЛ за 1 полугодие 2018 года - 31.07.2018. Проверьте, правильно ли вы…
Здравствуйте!
В отчете 6-НДФЛ не отражаются данные о фактических датах ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ НДФЛ. В Разделе 2 отражаются данные по УДЕРЖАНОМУ НДФЛ. В отчете будет блок строк по отпускным:
100 — 28.06.2018
110 — 28.06.2018
120 — 02.07.2018
В Разделе 2 блоки попадают в тот период, к которому относится дата со сроком перечисления налога (120 строка). Крайний срок перечисления отпускных — это последний день месяца их выплаты. Т.к. в июне последний день месяца приходится на выходной, то перечисление переносится на первый рабочий день — т.е. на 02.07.2018. Эта дата относится уже к 3 кварталу, поэтому данный блок попадет в отчет 6-НДФЛ за 9 месяцев.