Здравствуйте! У сотрудника была командировка с 06.05.2024г по 04.06.2024г. Авансовый отчет провели с мае месяце. Суточные сверх нормы (натуральный доход) по сотруднику отразили в июне месяце в ЗУП. В строке 140 отразился НДФЛ исчисленный, а НДФЛ удержанный уже отразится в отчете за 9 месяцев? Сейчас разница в отчете между строками 140 и 160 на сумму НДФЛ.
Еще хотелось уточнить один момент сумма дохода должна попадать в строку 120 во второй раздел за полугодие?
Спасибо.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Дата получения дохода для суточных сверх норм — это последний день месяца утверждения авансового отчета. Т.е. по правилам в документе «Доход в натуральной форме» в качестве «Даты получения дохода» необходимо было указать 31.05.2024 г. Вы пишите, что суточные отразились в июне. Это значит, что «Дату получения дохода» указали июньскую. Если планируете это исправить, то после перепроведения «Дохода в натуральной форме» потребуется перепровести (не перезаполняя) и Ведомость, где был удержан НДФЛ с суточных сверх нормы.
В вашем случае доход по суточным сверх нормы (120 строка) и исчисленный с него НДФ (140 строка) должны попадать в отчет за полугодие.
Что касается удержанного НДФЛ (160 строки), то в какой период попадет этот НДФЛ зависит от того, когда этот НДФЛ был фактически удержан. Т.е. в Ведомость от какого числа он попал. Если сейчас у вас разница между 140 и 160 строкой, то скорее всего удержан НДФЛ по документу «Доход в натуральной форме» был уже в июле. И тогда удержанный НДФЛ попадет в 160 строку уже в отчет за 9 месяцев.
Проанализировать в какую Ведомость попал НДФЛ с суточных сверх норм можно с помощью отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику». Если не получится разобраться, то пришлите этот отчет в формате pdf в целом за 2024 год.
Дополнительно можно посмотреть видео Пример 5 — натуральные доходы, подарки и мат. выгода в разделе «Правила и схемы заполнения 6-НДФЛ» на странице семинара 6-НДФЛ за 1 полугодие 2024 в 1С:ЗУП 3.1
Ольга, добрый день! Спасибо.
Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂