6-НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! Скорректировали больничные за первый квартал в апреле по 1 способу.
https://buhexpert8.ru/1s-zup/glavnaya-1s-zup/novosti-zup/doli-rk-i-sn-nuzhno-vydelyat-dazhe-s-bolnichnyh-svezhie-razyasneniya-fns.html
В отчет 6-НДФЛ суммы НДФЛ по РК попадают уже во второй квартал. Нужно ли вручную сейчас корректировать отчет за первый квартал, пока он на стадии формирования и сдачи по сроку до 27.04?

Метки вопроса: Доли РК и СН
Все комментарии (5)

  1. Добрый день! Для проверки, правильно, ли была выполнена корректировка, необходимо сформировать отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.26 по 31.12.26 с отбором по сотруднику. В отчете суммы больничных и исчисленный НДФЛ с них должен отразится в первом квартале 2026, т.е. на дату корректировки. Также в отчете будет видно, почему сумма ушла по второй квартал.

  4. Но программа во втором квартале доудерживает 183 по РК СН.
    Если посчитать доход по этой базе за первый квартал, выходит 31 914,48, умножаем на 13%, получаем 4 149, такая же сумма у нас в отчете по исчисленному налогу. По удержанному — 3 966. Отсюда разница, переходящая на второй квартал.
    Проверьте ведомости за первый квартал и уведомления, правильно ли были удержаны суммы в разрезе КБК.

  5. Мы можем в ведомости от 25.03.26 исправить НДФЛ и подать корректирующее уведомление до сдачи 6-НДФЛ. Тогда пересортицы не будет. Скриншот прилагаю.
    Только нужно будет скорректировать и НДФЛ в ведомости от 24.04.26.
Добавить комментарий