6-НДФЛ

Вопрос задал Татьяна Н.

Ответственный за ответ: Юлия Щелкунова (★9.82/10)

Добрый день, заполняем 6-НДФЛ все как в видео:

[13.07.2018 запись] Отчетность по НДФЛ за 1 полугодие 2018


дату подписи ставим в 6-НДФЛ — дату ведомости, в ведомости вручную добавляем строку в расшифровку с регистратором Доход в натуральной форме, сумма 0, т.к. сумма НДФЛ =0 по этому документу у данного сотрудника, в итоге в проверке раздела 2 видим, что все вроде как правильно, но в 6-НДФЛ за 9 месяцев данная сумма дохода фигурирует, хотя НДФЛ -0, также эта сумма дохода попадает в 6-НДФЛ за год, т.е. получается она в обеих 6-НДФЛ одновременно. Как убрать из 6-НДФЛ эту строку с доходом?

Обсуждение (21)

  1. Добры день! Уточните, пожалуйста, свой вопрос: какое конкретно видео семинара имеете ввиду?
    7504 —  не вижу такой суммы в отчета Проверка раздела 2 6-НДФЛ, уточните из каких сумм она состоит.

  2. сумма 7504 складывается из двух сумм 3990 и 3514 по другому человеку с точно такой же ситуацией

    1. Спасибо! Уточните, какое видео семинара имеете ввиду. Я пока еще не поняла зачем Вы корректировали Ведомость и что вообще хоите получить в результате.

  3. Видео я имела ввиду установку даты подписи. Первоначально в 6 -НДФЛ в разделе 2 у меня было 3 строки с пустыми 110 , 120 и 140 строкой — за 3 месяца. После добавления в ведомость в расшифровку строк с документом основанием Доход в натуральной форме, к выплате 0, суммы уходят в нужные строки по 2 месяцам, т.к. создаются записи с данным документом основанием в регистре Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ, а с 3 месяцем ситуация остается такая, как я описала в первом сообщении.

    1. Здравствуйте! Честно говоря, не сосем понимаю, причем здесь дата подписи. При ее изменени, например, на более позднюю, в заполнении этих строк отчета что-то меняется?
      Я правильно поняла, сейчас сумма попадает в раздел 2 6 НДФЛ и за 9 месяцев и за год?
      Для чего Вы подбираете в Ведомость суммы по документам «Доход в натуральной форме», ведь смысл этого документа в том, что им начисляют доход, который не выплачивается в денежной форме? Попробовала, на вскидку, у себя проделать такую операцию: у меня заполнятся даты в строках 110 и 120 в 6-НДФЛ и сумма соответственно только в том отчете, к которому отночится период строк 120.

  4. Если можно, дайте ссылку на видео по правильному учету нулевых и отрицательных сумм для правильного формирования 6-НДФЛ в документах перерасчета, не могу найти

    1. К сожалению, перерасчеты в 6-НДФЛ не всегда возмодно «посадить» в 6-НДФЛ автоматически правильно.
      Посмотрите наши материалы, в которых затрагивается тема перерасчетов:

      Боюсь, что более конкретого ничего предложить не могу.

      Также предлагаю Вам познакомиться с полным списком материалами по НДФЛ в разделах: Учет по НДФЛ и Отчетность по НДФЛ.

  5. Как я поняла из видео, дата подписи ставится после даты ведомости, чтобы именно эти строки 110 и 120 заполнялись в разделе 2. Да, сумма за последний месяц попадает и в отчет за 9 месяцев и за год. В отчет за 9 месяцев попадает с датой фактического получения дохода 30.09.2019 и пустыми строками 110 и 120, в отчет за год попадает с заполненными датами по строкам 100, 110,120. Вы у себя в операции Доход в натуральной форме заводили с нулевым налогом?

    1. Да, я завела с нулевым налогом. Это правильно у Вас нулевой налог?

    1. В вндомость Вы добавил строчку по выплате натурального дохода? Не понимаю, зачем Вы это сделали? Это же исказит взаиморасчеты: натуральный доход выплачваться не должен. По натуральным оходам в Ведомости отражается только удержание НДФЛ.
      Есл отменит проведение Ведомости, то куда попадает этот доход в отчете?

  6. Хорошо, спасибо, может ошибка релиза, у меня 3.1.10.111, спасибо за видео, попробую перепровести ведомости

  7. Документом «Доход в натуральной форме» вводятся суммы оплаты питания, с них удерживается НДФЛ

    1. Но в Вашем примере НДФЛ =0, а значит удерания по документу нет, и в Ведомости его быть не должно.

      1. если документ в ведомости не указывать, то в 6 НДФЛ сумма дохода попадает в строку 130, строки 110 и 120 пустые, как говорит бухгалтерия, такой отчет не примет налоговая, строки 110 и 120 могут быть незаполнены только в исключительных случаях

        1. Напишите, какой у Вас релиз ЗУП. И по какой причине НДФЛ везде нулевой: прекрывается вычетами, очищаете вручную ли еще что-то. Попробую воспроизвести у себя.

          1. 3.1.10.111, данная сумма перекрываются стандартным вычетом на детей

            1. Здравствуйте!Извините, я что-то не поняла, и подумала, что Вы добавляли сумму натурального дохода к выплате. А теперь поняла, что Вы добавяли строчку в расшифровку по НДФЛ! Смоделировала еще раз в нуля и получилось точно такое же заполнение как у Вас. Если натуральный доход перекрывается вычетами, то в Разделе 2 по такому доходу строки 110, 120 и 140 пустые. Поискала нормативку по отражению такой ситуации. Как я поняла, такое поведение программы обосновано Письмом ФНС России от 09.08.2016 N ГД-3-11/3605@:

              Дата по строкам 100 — 120 раздела 2 расчета по форме 6-НДФЛ заполняется в формате . Вместе с тем, например, при получении налогоплательщиком дохода в натуральной форме ввиду отсутствия даты удержания и срока перечисления налога на доходы физических лиц, при заполнении строк 100 и 120 раздела 2 расчета по форме 6-НДФЛ допускается проставление нулей «00.00.0000». Заполненный данным образом расчет по форме 6-НДФЛ будет принят налоговым органом в общеустановленном порядке.

              Обратите внимание, что мы не аудиторы, но похоже именно такое заполнение отчета корректно. Попробуйте уточнить в своем отделении ИФНС или обратиться к аудитору.

  8. по отмене проведения ведомости чуть позже смоделирую, напишу

  9. При отмене проведения ведомости сумма попадает в строку 130, строки 110, 120 — пустые — это в 6-НДФЛ за 9 месяцев, в 6-НДФЛ за год сумма не попадает

Комментарии закрыты