6 НДФЛ

Вопрос задал Галина Г.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день!
Предварительно запустили 6 ндфл на проверку. В замечаниях одна справка уволенного сотрудника ( указанная сумма налога исчисленная 22 942 не равна расчетной 22943 ). В документе Перерасчет НДФЛ сотрудник не подгружается. Если арифметически посчитать, действительно 1рубль получается не доначислили и получается недоудержали:
доход -176 142,06 *0,13= 22 898,468 + подарок 341,94*0,13=44,453 итого : 22 942,921
В справке 2 ндфл 22 942
Как быть? Искуственно доначислить 1р? и показать 1 р о невозможности удержать ?

Метки вопроса: 6-НДФЛ

Все комментарии (1)

  1. Добрый день! Есть два варианта:

    1. Доначислить 1 рубль и дополнительно показать его в строке 170 6-НДФЛ и в Приложении 1 как неудержанный. Потом передать данный налог на удержание в ФНС.
    2. Оставить всё как есть, т.к. погрешность в 1 рубль по справке допускается. Но в этом пункте нужно проверить проходим ли мы по КС — https://www.nalog.gov.ru/rn77/about_fts/about_nalog/14177060/

Комментарии закрыты.