1) Доначислен отпуск 30.06.21, межрасчет стоит 03.07.21.эта сумма не садится в 6-ндфл за полугодие? Почему?
2) если сумма отпуска поставлю 30.06.21, то сумма входит в 6-ндфл за полугодие, но увеличивается сумма налога. Как все сделать, чтобы сумма отпуска входила в 6-ндфл и сумма налога не увеличилась?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Анна,
ваш вопрос в работе
Добрый день, Анна,
для отпускных датой фактического получения дохода и датой удержания налога является фактическая дата их выплаты. Поэтому, если дата выплаты 30.06.21, то суммы попадают в отчетность за первое полугодие, если дата выплаты 03.07.21, то суммы попадут в отчетность за 9 месяцев.
Подробнее можно посмотреть в публикациях:
Учет доходов для НДФЛ
Перерасчеты в отчетности по НДФЛ
Алгоритм заполнения Раздела 1 и Раздела 2 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года)
В 6-НДФЛ за какой период попадут отпускные за апрель, выплаченные в марте 2021 года?
Если остались вопросы, то для более подробного разбора вашей ситуации пришлите скриншоты документов, которыми был начислен отпуск и выполнено доначисление отпуска.