Добрый день.
Сотруднику были начислены отпускные с 12.12.22 по 31.12.22, соответственно при выплате зарплаты за декабрь 22 не было возможности удержать НДФЛ, поэтому при формировании 6-НДФЛ за 2022 г. по нему заполняется сумма неудержанного НДФЛ. нужно ли в этом случае подать справку 2-ндфл с признаком 2? или если сотрудник продолжает работать и мы знаем, что в выплату зарплаты за январь 23 данная сумма будет удержана, мы можем не подавать такую справку?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Отпускные по правилам выплачиваются за 3 дня до их начала, т.е. по идее их выплата и соответственно удержание НДФЛ должны были пройти в декабре 2022 г.
Фактически отпускные были выплачены в январе 2023 г.? Для целей учета НДФЛ это уже доход 2023 года, поэтому отражаться они должны в Разделе 1 и в Разделе 2 отчета 6-НДФЛ за 2023 год.
Неудержанную сумму НДФЛ и соответствующий ему доход показывают в Приложении 1 в Разделе 4 отчета 6-НДФЛ, если не было возможности удержать НДФЛ до момента сдачи годового 6-НДФЛ.
Прочитайте пож-та мой вопрос еще раз.
Я написала не про ндфл с отпускных, а с зарплаты за декабрь. Во второй половине декабря был отпуск. Если бы отпуска не было, то ндфл с выплаченного аванса был бы удержан и не попал как не удержанный в 6-ндфл за 2022 г., но т.к. во второй половине был отпуск, то появилась сумма не удержанного ндфл — т.е. ндфл с аванса.
Здравствуйте!
Спасибо за пояснения.
1. Приложите пожалуйста в формате pdf отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) в целом за 2022-2023 года.
2. В аванс декабря НДФЛ был рассчитан? Выплата аванса прошла за минусом НДФЛ?
3. Приложите в формате pdf отчет «Расчетный листок» за декабрь 2022 и январь 2023 г.
Не совсем понимаю, зачем все эти данные. Программа отработала корректно, я не ищу ошибку в данном случае. Вопрос скорее теоретический. В связи с долгим ожиданием ответа, этот вопрос я задавала Елене Гряниной на вебинаре 02.02.23, просто скопировала его отсюда и я очень рада, что она на него сразу ответила и ее ответ на все 100 подтвердил мое предположение. Судя по вашим ответам, вопрос вам не понятен, возможно, у вас нет достаточного времени для его понимая, хотя он был задан практически неделю назад, 31.01.22. Мы являемся вашим коммерческим подписчиком и последнее время сервис ответов на вопросы просто жутко хромает. Не хочу вас обидеть, но такое длительное ожидание каждого комментария говорит о неэффективности вашей системы и мы просто просим принять это к сведению.
Спасибо.