Войти в кабинетЗдравствуйте. Организация приобрела земельный участок с целью перепродажи в 2017 году и учла его как товар на 41 счете. С 2017 по 2020 гг. организация была на ОСНО и Земельный налог учитывала на 97 счете, т.к. деятельность не велась и налог выплачивался за счет займов.
С 2021 года организация перешла на УСН 15%, земельный налог также учитывала на 97 счете, в бюджет не выплачивала (имелась задолженность, т.к. не было денежных средств).
В 3 кв 2023 г. задолженность перед бюджетом (за 2021-2023 гг) была погашена путем платежа на ЕНС третьим лицом (получено целевое финансирование от учредителя).
Какими операциями провести в 1С погашение задолженности перед бюджетом с использованием целевого финансирования.
Можно ли накопленный земельный налог на 97 счете (за период с 2017 года) учесть в стоимости товара?
Можно ли налог, начисленный за период применения УСН (2021-2023гг), после оплаты задолженности в 3 кв.2023 года, включить во внереализационные расходы и показать как убыток.
Обсуждение (2)
Комментарии закрыты
Здравствуйте, Екатерина!
Прикрепите, пожалуйста скрин карточки РБП по 97 счёту, как учитывали Земельный налог.
Так же нужны скрины операций движений по учёту земельного участка, как отражали поступление, переход на ОСНО, на УСН.
Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.
Соберите, пожалуйста, все скрины в один файл, для удобства просмотра.
Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным.
Спасибо за понимание.
Так же вы пишите: — «была погашена путем платежа на ЕНС третьим лицом (получено целевое финансирование от учредителя).»
Налог оплатил учредитель со своего личного счёта?
Сумма помощи учредителя равна сумме уплаченного налога?
Здравствуйте!
От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в Комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.